Банковское дело внутри страховой группы

Читать PDF-версию (2 стр.)

Baloise была одной из немногих швейцарских страховых групп, владевших банком. Baloise Bank SoBa с местонахождением в Золотурне возник в результате приобретения группой Solothurner Bank SoBa на рубеже тысячелетий.¹ Банк предлагал сберегательные счета, ипотечные кредиты и инвестиционные продукты в кантонах Золотурн, Берн, Базель-Ланд и соседних регионах. Он позволял группе продавать банковские и страховые продукты через одних и тех же консультантов — модель, которую французы называют bancassurance, а немцы — Allfinanz.

Объединение банковского дела и страхования в одной группе имело в Швейцарии стратегическую логику, поскольку пенсионные накопления в рамках третьей опоры можно держать как на банковском счёте, так и в форме полиса страхования жизни.² Клиент, желавший копить на пенсию, финансировать покупку дома и защитить семью на случай смерти и инвалидности, мог получить всё это в одной группе. На практике перекрёстные продажи банковских и страховых продуктов принесли меньше выгод, чем надеялись их сторонники, и банк остался небольшой частью группы. Будущее банка в составе объединённой группы Helvetia Baloise стало предметом стратегического анализа.³

Банк также иллюстрирует регуляторную сложность смешанных групп. Банк, принадлежащий страховой группе, находится под надзором FINMA по банковскому праву, тогда как страховые компании — по страховому праву. Группа в целом может квалифицироваться как страховая группа или конгломерат, подлежащий групповому надзору, который требует консолидированного взгляда на капитал и риски во всех секторах.⁴ Европейский союз решил тот же вопрос в Директиве о финансовых конгломератах 2002 года, которую швейцарское право формально не восприняло, но принципы которой повлияли на подход FINMA.

Примечания

1. О приобретении Solothurner Bank SoBa группой Bâloise и её интеграции в качестве Baloise Bank SoBa AG (Золотурн) см. годовые отчёты Bâloise Holding и банка. Даты подлежат проверке. ↩
2. См. Ордонанс о налоговом вычете взносов в признанные формы пенсионного обеспечения (BVV 3) от 13 ноября 1985 г., SR 831.461.3, который признаёт как связанные пенсионные счета в банковских фондах, так и связанные полисы пенсионного страхования. Опора 3a рассматривалась в главе V части E. Подлежит проверке. ↩
3. О положении Baloise Bank в составе объединённой группы Helvetia Baloise и о возможном решении о его продаже или интеграции см. отчётность Helvetia Baloise Holding AG за 2026 год. Актуальность подлежит проверке. ↩
4. См. статью 72 и сл. ISA о страховых конгломератах и соответствующие положения Ордонанса о страховом надзоре (ISO/AVO), SR 961.011. Подлежит проверке. ↩

Только для общего ознакомления. Настоящая статья не является юридической или налоговой консультацией, не заменяет консультацию по конкретному делу и не создаёт отношений между адвокатом и клиентом. Она отражает правовое положение по состоянию на октябрь 2026 г.