Швейцарское право привлекает компании к уголовной ответственности за преступления, совершённые в их рамках, если они не приняли организационных мер, необходимых для их предотвращения. Собранные здесь статьи объясняют уголовную ответственность компаний по статье 102 Уголовного кодекса, подкуп иностранных должностных лиц, отмывание денег, нарушения санкций и торговое мошенничество, а также разбирательства, возбуждённые в последние годы против швейцарских торговых домов. Они показывают, какую организацию комплаенса ожидают органы власти, как проводятся внутренние расследования и как компании и их руководители должны действовать, когда к делу подключаются прокуратура или FINMA.
Швейцарское право привлекает компании к уголовной ответственности, если они не организовали свою деятельность так, чтобы предотвратить взяточничество, отмывание денег и другие тяжкие преступления. Разбирательства против швейцарских торговых домов в последние годы показали, что штрафы и компенсационные требования могут достигать сотен миллионов франков.
Согласно статье 102 Уголовного кодекса, на компанию может быть наложен штраф в размере до пяти миллионов франков, если преступление не может быть вменено конкретному лицу вследствие недостатков организации. В случае взяточничества, отмывания денег и некоторых других преступлений компания несёт ответственность независимо от ответственности какого-либо физического лица, если она не приняла всех разумных и необходимых организационных мер. Помимо штрафа может быть назначена конфискация прибыли.
Прокуроры внимательно изучают, что компания реально сделала для предотвращения нарушений. Кодекс поведения — лишь отправная точка; от компании ожидают оценки рисков, проверки агентов и посредников, обучения, внутреннего контроля и канала для сообщений о нарушениях. Группам, торгующим сырьём или работающим в странах высокого риска, полезно тщательно документировать эти меры, поскольку в случае возбуждения разбирательства документация становится доказательством.
Директора и руководители также подвергаются личному риску. Физические лица могут преследоваться за собственное поведение, а Генеральная прокуратура Швейцарии ведёт многие международные дела о коррупции и отмывании денег. Когда начинается расследование, ранние решения о внутренних проверках, сотрудничестве с властями и сохранении документов часто определяют исход, в том числе возможность завершить дело вынесением приказа о наказании в упрощённом порядке.
Статьи объясняют уголовную ответственность компаний по статье 102 Уголовного кодекса, противодействие отмыванию денег в сырьевой торговле, мошенничества в торговом финансировании, возврат незаконно полученных активов из Африки и ту организацию комплаенса, которую ожидают прокуроры.
Криптоспоры и возврат активов в Швейцарии
Криптоактивы можно переместить в любую точку мира за считанные минуты, однако они оставляют в блокчейне неизгладимый след, а значительная часть… Подробнее Ответственность предприятия · ОсновыСтатья 102 Уголовного кодекса: уголовная ответственность предприятия
С 2003 года швейцарское право позволяет осудить компанию за преступления, совершённые в её рамках, если она не приняла всех разумных… Подробнее Сырьевая торговля · Возврат активовЖенева и Африка: сырьё, элиты и возврат незаконно полученных активов
Немногие связи женевского финансового центра столь же стары, столь же плотны и столь же спорны, как связь с Африкой. Она… Подробнее ПОД и комплаенс · СырьёБорьба с отмыванием денег в сырьевой торговле: обязанности сообщать и уголовная ответственность предприятия
Сырьевая торговля затрагивает государства, в которых платежи должностным лицам являются частью бизнес-модели местных посредников. Швейцарское право достаёт эту конструкцию с… Подробнее Торговое финансирование · ПрактикаТорговое финансирование: как финансируется партия нефти и как в 2020 году исчезли миллиарды
Сырьевая торговля — это кредитный бизнес. Между покупкой партии груза и оплатой покупателем проходят недели, в течение которых трейдер вынужден… Подробнее