С 2023 года независимым управляющим активами и доверительным управляющим в Швейцарии необходима лицензия FINMA, и они находятся под надзором уполномоченной надзорной организации. Собранные здесь статьи объясняют требования к лицензированию по Закону о финансовых учреждениях, организацию, капитал и страхование, необходимые доверительному управляющему или управляющему активами, правила поведения по Закону о финансовых услугах, а также обязанности фидуциариев, которые администрируют компании и выступают в качестве директоров. Они написаны для доверительных управляющих и фидуциарных компаний, а также для семей и компаний, которые хотят знать, чего можно ожидать от лицензированного швейцарского поставщика услуг.
С 2023 года доверительным управляющим (трасти) и независимым управляющим активами в Швейцарии требуется лицензия FINMA, и они находятся под надзором уполномоченной надзорной организации. Поэтому семьи и компании могут ожидать, что швейцарский доверительный управляющий отвечает установленным стандартам в отношении организации, капитала, страхования и поведения, и могут проверить наличие у поставщика необходимой лицензии, прежде чем доверить ему активы.
Режим лицензирования установлен Законом о финансовых учреждениях и подзаконным постановлением к нему. Лицензированные доверительные управляющие должны иметь надлежащую организацию, квалифицированное руководство, минимальный капитал и страхование профессиональной ответственности или равноценное обеспечение, и на них распространяется Закон о борьбе с отмыванием денег. Для клиентов это означает, что до назначения доверительного управляющего можно свериться с реестром лицензированных учреждений.
В Швейцарии нет собственного права о трастах, однако она признаёт трасты, учреждённые по иностранному праву, поскольку ратифицировала Гаагскую конвенцию о трастах. Поэтому швейцарский доверительный управляющий может администрировать траст, регулируемый правом Англии, Джерси или Сингапура. Для семей из Азии и с Ближнего Востока это сочетает привычный инструмент общего права со швейцарским администрированием и банковским обслуживанием.
Прежде чем назначить доверительного управляющего или профессионального директора, семьям и компаниям следует задать практические вопросы: кто будет фактически принимать решения, как рассчитывается вознаграждение, как разрешаются конфликты интересов, в каком банке будут храниться активы и что произойдёт при прекращении отношений. Ясные ответы с самого начала позволяют избежать многих споров, которые впоследствии доходят до судов и арбитражей.
Статьи объясняют управление капиталом в соответствии с Законом о финансовых услугах и Законом о финансовых учреждениях, лицензирование управляющих активами и доверительных управляющих, профессиональное директорство, а также роль швейцарских и лихтенштейнских трастовых компаний в администрировании семейных структур.