Швейцария применяет строгие правила противодействия отмыванию денег, и их действие выходит далеко за пределы банков. Собранные здесь статьи объясняют Закон о борьбе с отмыванием денег, состав отмывания денег по статье 305bis Уголовного кодекса, обязанность и право сообщать в MROS, требования к проверке (due diligence), предъявляемые к финансовым посредникам и торговым домам, а также возврат активов незаконного происхождения. В них также рассматриваются пересмотренный Закон о борьбе с отмыванием денег и новый федеральный реестр прозрачности, действующие с 1 октября 2026 г., и их значение для иностранных групп, имеющих швейцарские компании.
Швейцарское законодательство о противодействии отмыванию денег распространяется на банки и на всех прочих финансовых посредников, а его принципы формируют ожидания в отношении торговых домов, фидуциаров и консультантов. С 1 октября 2026 г. оно охватывает также некоторые виды консультационной деятельности и дополняется федеральным реестром конечных бенефициаров.
Для иностранной компании эти правила становятся ощутимыми задолго до того, как возникает какой-либо вопрос о правонарушении. При открытии счёта швейцарские банки спросят о конечном бенефициаре, происхождении средств и цели деловых отношений и будут ожидать убедительных документов всякий раз, когда меняется объём или характер операций. Заблаговременная подготовка этих документов экономит немало времени и избавляет от разочарований.
Первый вопрос состоит в том, делает ли собственная деятельность компании её финансовым посредником по смыслу Закона о борьбе с отмыванием денег, что возможно в случае платёжных услуг, управления активами или хранения криптоактивов. Если да, компания должна присоединиться к признанной саморегулируемой организации или находиться под надзором FINMA, а также ввести внутренние процедуры «знай своего клиента».
Второй вопрос касается контрагентов. От сырьевых трейдеров, фидуциаров и консультантов ожидают, что они понимают, с кем имеют дело, распознают признаки санкционных рисков или коррупции и документируют свою оценку. Ясные внутренние правила, регулярное обучение персонала и упорядоченное досье клиента являются теми практическими средствами, с помощью которых компания показывает, что относится к этим ожиданиям серьёзно.
Статьи объясняют Закон о борьбе с отмыванием денег, обязанность сообщать в MROS, требования к due diligence (проверке) в сырьевой торговле, возврат незаконно полученных активов в страны их происхождения, а также новые правила о прозрачности и противодействии отмыванию денег, действующие с октября 2026 г.
Трансграничная благотворительность: международные доноры и швейцарские фонды
Благотворительность становится всё более международной. Семьи из Азии, Ближнего Востока, Африки и Латинской Америки учреждают фонды в Швейцарии, чтобы поддерживать… Подробнее Цифровые активы · ПрактикаЛицензии для криптобизнеса в Швейцарии
Единой криптолицензии в Швейцарии нет. Криптобизнесу нужна лицензия, соответствующая тому, чем он фактически занимается: обмен и перевод криптоактивов, их хранение… Подробнее ПОД и комплаенс · Новое законодательствоС 1 октября 2026 года: реестр прозрачности и пересмотренный Закон о борьбе с отмыванием денег
1 октября 2026 года вступают в силу Федеральный закон о прозрачности юридических лиц и пересмотренный Закон о борьбе с отмыванием… Подробнее Африка · СанкцииКитайские акционеры, санкции США и BIS Affiliates Rule
Швейцарская компания с китайскими акционерами, ведущая бизнес в Африке, должна учитывать три группы правил: швейцарские санкции, многие из которых касаются… Подробнее Корпоративные структуры · ПрактикаДомициляционные компании в Швейцарии: почему компания BVI со швейцарским адресом отжила своё
На протяжении десятилетий привычной структурой для инвесторов из Азии, с Ближнего Востока, из Африки и Латинской Америки была компания, зарегистрированная… Подробнее Возврат активов · ПрактикаВозврат незаконно полученных активов: процедура по Закону 2015 года
По данным Федерального департамента иностранных дел, начиная с 1980-х годов Швейцария вернула более 2 млрд долларов США незаконных активов политически… Подробнее ПОД и комплаенс · ПрактикаСообщение в MROS: обязанность, право и процедура
Каждый швейцарский финансовый посредник, у которого возникло обоснованное подозрение в отмывании денег, обязан сообщить об этом в Бюро по сообщениям… Подробнее Сырьевая торговля · Возврат активовЖенева и Африка: сырьё, элиты и возврат незаконно полученных активов
Немногие связи женевского финансового центра столь же стары, столь же плотны и столь же спорны, как связь с Африкой. Она… Подробнее ПОД и комплаенс · СырьёБорьба с отмыванием денег в сырьевой торговле: обязанности сообщать и уголовная ответственность предприятия
Сырьевая торговля затрагивает государства, в которых платежи должностным лицам являются частью бизнес-модели местных посредников. Швейцарское право достаёт эту конструкцию с… Подробнее