Защита вкладов и реформа esisuisse
Швейцария защищает банковские вклады с помощью системы, сочетающей законную привилегию при банкротстве с саморегулированием банков. Вклады до ста тысяч франков на клиента и банк пользуются привилегией при банкротстве банка и выплачиваются в приоритетном порядке. Закон о банках (BankA) обязывает банки организовать систему, гарантирующую быструю выплату этих защищённых вкладов. Банки поручили эту задачу esisuisse — объединению банков и компаний по операциям с ценными бумагами с местонахождением в Базеле.1
Система работает в два этапа. Когда FINMA назначает защитные меры или открывает процедуру банкротства банка, защищённые вклады сначала выплачиваются из ликвидных активов несостоятельного банка. Если их недостаточно, esisuisse обращается к другим банкам-участникам, которые должны внести свою долю в короткий срок. Таким образом, система в значительной мере финансируется постфактум, поскольку банки обязуются платить только при крахе одного из банков. Эта модель отличается от систем гарантирования вкладов Европейского союза, которые должны заранее формировать фонд до целевого уровня от суммы застрахованных вкладов.2
Слабые места этой системы обсуждались задолго до 2023 г. В финансовый кризис 2008 г. предельный объём системы, составлявший тогда четыре миллиарда франков, выглядел небольшим по сравнению с вкладами крупных банков. В декабре 2021 г. парламент принял реформу Закона о банках, вступившую в силу 1 января 2023 г. Она сократила срок, в течение которого вкладчики получают свои деньги, и повысила предельный объём системы до процента от общей суммы защищённых вкладов при минимальной сумме, исчисляемой миллиардами франков. Она также обязала банки обеспечивать половину своего обязательства по взносам путём депонирования ценных бумаг или денежных средств у депозитария.3
Даже в реформированном виде система рассчитана на крах малых и средних банков. Защищённые вклады крупного банка превысили бы её возможности; это одна из причин, по которым властям и Швейцарскому национальному банку (ШНБ) пришлось вмешаться и предоставить ликвидность в случае Credit Suisse. Для клиентов двух базельских кантональных банков существует дополнительный уровень защиты. Кантоны Базель-Штадт и Базель-Ланд гарантируют обязательства своих кантональных банков, хотя эта гарантия зависит от кантонального законодательства и для некоторых кантональных банков в других частях Швейцарии была ограничена.4 Вопрос о том, следует ли расширить защиту вкладов или финансировать её заранее, вновь был поднят в докладе Федерального совета о банковской стабильности от апреля 2024 г.
Примечания
- О защите вкладов до 100 000 швейцарских франков на клиента и банк (ст. 37a и 37h и сл. Закона о банках) и о системе защиты вкладов на основе саморегулирования esisuisse с местонахождением в Базеле см. Закон о банках и публикации esisuisse. Подлежит проверке. ↩
- О функционировании esisuisse (выплата из ликвидных активов несостоятельного банка и взносы банков-участников) и сравнении с системами гарантирования вкладов с предварительным финансированием согласно Директиве 2014/49/EU см. публикации esisuisse и Федерального департамента финансов. Подлежит проверке. ↩
- Об изменении Закона о банках от 17 декабря 2021 г. в части несостоятельности и защиты вкладов, действующем с 1 января 2023 г. (сокращённый срок выплаты, предельный объём системы в размере 1,6% защищённых вкладов, но не менее 6 млрд швейцарских франков, частичное обеспечение обязательств по взносам), см. послание Федерального совета и публикации esisuisse. Подлежит проверке. ↩
- О государственной гарантии кантона Базель-Штадт для Basler Kantonalbank и кантона Базель-Ланд для Basellandschaftliche Kantonalbank согласно соответствующим кантональным законам см. кантональные законы о банках и публикации банков. Подлежит проверке. ↩
Только для общего ознакомления. Настоящая статья не является юридической или налоговой консультацией, не заменяет консультацию по конкретному делу и не создаёт отношений между адвокатом и клиентом. Она отражает правовое положение по состоянию на октябрь 2026 г.