Опасные отходы, экологическая преступность и финансы

Читать PDF-версию (3 стр.)

На первый взгляд Базельская конвенция имеет мало отношения к финансовому центру. При ближайшем рассмотрении обнаруживается ряд связей. Незаконная торговля отходами, одна из самых прибыльных форм экологической преступности, приносит доходы, которые отмываются по тем же каналам, что и доходы от других тяжких преступлений. В 2021 году ФАТФ опубликовала доклад об отмывании доходов от экологических преступлений, который охватывает незаконные лесозаготовки, незаконную добычу полезных ископаемых и незаконный оборот отходов и оценивает доходы от этих преступлений в сотни миллиардов долларов в год. В нём отмечается, что в незаконном обороте отходов часто участвуют легальные компании, используется отмывание денег через торговые операции с помощью ложно задекларированных партий, а также подставные компании, зарегистрированные в нескольких юрисдикциях.¹

Для банков и других финансовых посредников это означает, что нарушения Базельской конвенции могут приобрести значение в рамках комплаенса в сфере противодействия отмыванию денег. По швейцарскому праву серьёзное нарушение природоохранного законодательства может в зависимости от предусмотренного наказания квалифицироваться как преступление (Verbrechen) и, следовательно, как предикатное преступление для отмывания денег согласно ст. 305bis Уголовного кодекса Швейцарии (SCC). В части E, главе III были описаны швейцарская система противодействия отмыванию денег и логика предикатных преступлений. Если бизнес клиента связан с торговлей отходами, их переработкой или перевозкой, банк в Базеле или Цюрихе должен выяснить, соответствуют ли потоки лицензиям клиента и принимают ли страны назначения соответствующие отходы. Таким образом, Конвенция входит в оценку рисков финансовых учреждений через заднюю дверь права о противодействии отмыванию денег.²

Существует и связь через устойчивое финансирование. Инвесторы всё чаще спрашивают компании о том, как они обращаются с отходами, включая их экспорт в страны со слабым контролем. Системы раскрытия информации об экологических, социальных и управленческих факторах (ESG) затрагивают образование и удаление опасных отходов. Некоторые институциональные инвесторы идут дальше и исключают компании, причастные к нарушениям Базельской конвенции. Поэтому название города фигурирует в исключающих списках и отчётах о взаимодействии с эмитентами у управляющих активами, зачастую без всякого представления о городе, стоящем за этим названием. К устойчивому финансированию в контексте будущего швейцарской банковской модели мы вернёмся в части K.³

Конвенция показывает также пределы базельского бренда в природоохранном управлении. Критики указывают, что незаконные перевозки продолжаются в больших масштабах, что споры о классификации позволяют декларировать отходы как подержанные товары и что Конвенция не располагает собственным сильным механизмом принуждения. Комитет по осуществлению и соблюдению действует через содействие и диалог, а протокол об ответственности так и не вступил в силу. В этом отношении Базельская конвенция больше похожа на Базельские стандарты капитала, чем можно было бы ожидать. И те, и другие зависят от национальной имплементации и от готовности государств и частных участников их применять. И те, и другие черпают свой авторитет в консенсусе заинтересованных сторон. И те, и другие отчасти обязаны своим действием репутационным издержкам, которые несёт тот, кто открыто ими пренебрегает.⁴

Примечания

1. Financial Action Task Force, Money Laundering from Environmental Crime, Париж, июль 2021 г.; в докладе незаконные лесозаготовки, незаконная расчистка земель, незаконная добыча полезных ископаемых и незаконный оборот отходов описываются как источники преступных доходов и приводятся оценки их порядка величины. Цифры требуют проверки. ↩
2. О квалификации экологических правонарушений как предикатных преступлений для отмывания денег согласно ст. 305bis Уголовного кодекса Швейцарии (SR 311.0), которая зависит от того, является ли деяние преступлением (Verbrechen) или — в случае квалифицированных налоговых правонарушений — относится к особой категории, см. часть E, главу III, и комментарии к ст. 305bis StGB. Подпадают ли под это конкретные правонарушения в сфере обращения с отходами по Закону об охране окружающей среды, требует проверки. ↩
3. Об упоминании опасных отходов и Базельской конвенции в системах раскрытия информации ESG и политиках исключения институциональных инвесторов см., например, тематические стандарты Global Reporting Initiative по отходам (GRI 306) и опубликованные политики исключения крупных управляющих активами. Требует проверки. ↩
4. О критике правоприменения Базельской конвенции (продолжающийся незаконный оборот, неверная классификация отходов как подержанных товаров, отсутствие обязательного механизма принуждения) см., например, доклады Basel Action Network и ИНТЕРПОЛа о незаконном обороте отходов. Требует проверки. ↩

Только для общего ознакомления. Настоящая статья не является юридической или налоговой консультацией, не заменяет консультацию по конкретному делу и не создаёт отношений между адвокатом и клиентом. Она отражает правовое положение по состоянию на октябрь 2026 г.