Правила для продуктов: IDD, PRIIPs и режим FinSA

Читать PDF-версию (2 стр.)

В Европейском союзе полисы страхования жизни с инвестиционным компонентом являются страховыми инвестиционными продуктами. Их распространение регулируется Директивой о страховой дистрибуции, которая возлагает на страховщиков и посредников обязанности по информированию, проверке пригодности и соответствия, а также устанавливает правила о конфликтах интересов и стимулирующих выплатах. Эти правила соответствуют правилам MiFID II для инвестиционных продуктов, хотя закреплены в отдельном акте. Кроме того, Регламент PRIIPs обязывает страховщика предоставлять ключевой информационный документ до заключения договора.¹

В Швейцарии Закон о финансовых услугах (FinSA) не применяется к страховщикам, деятельность которых регулируется Законом о надзоре за страхованием. Пересмотр Закона о надзоре за страхованием, действующий с 1 января 2024 г., ввёл категорию квалифицированного страхования жизни, охватывающую страхование жизни с инвестиционным компонентом. По этим продуктам страховщики обязаны предоставлять ключевой информационный документ, проверять пригодность или соответствие продукта клиенту и документировать предоставленную консультацию. Тем самым швейцарский законодатель привёл правила поведения для страховых инвестиционных продуктов в соответствие с правилами FinSA.²

Примечания

Directive (EU) 2016/97 on insurance distribution (IDD), в частности ст. 26–30 о страховых инвестиционных продуктах, и Regulation (EU) No 1286/2014 on key information documents for packaged retail and insurance-based investment products (PRIIPs). Требует проверки. ↩
Ст. 39a и сл. ISA (квалифицированное страхование жизни), введённые частичным пересмотром Закона о надзоре за страхованием, действующим с 1 января 2024 г., и соответствующие положения Постановления о надзоре за страхованием. Требует проверки. ↩

Только для общего ознакомления. Настоящая статья не является юридической или налоговой консультацией, не заменяет консультацию по конкретному делу и не создаёт отношений между адвокатом и клиентом. Она отражает правовое положение по состоянию на октябрь 2026 г.

Русский

Контакты

Dr Alexander Ressos, TEP

Rechtsanwalt/адвокат

Я швейцарский адвокат, а также имею допуск к практике в качестве солиситора в Гонконге и в Англии и Уэльсе. Мой профессиональный опыт составляет почти 25 лет.

Вместе с моей многоязычной командой, в которую входят носители китайского, японского, корейского, русского, украинского и французского языков, я консультирую компании и их владельцев со всего мира по всему спектру вопросов банковского, корпоративного, коммерческого и налогового права в Швейцарии, включая международное налоговое планирование, фидуциарные услуги, а также юридические услуги семейного офиса, в том числе по вопросам иммиграции и переезда или инвестиций в недвижимость. Особое внимание в моей практике уделяется клиентам с развивающихся и пограничных рынков Большого Китая, Центральной Азии и Кавказа, других стран Азии, Ближнего Востока, Африки и Латинской Америки; при этом я в равной мере консультирую клиентов из Европы и Северной Америки. Через аффилированную швейцарскую трастовую компанию мы также занимаемся учреждением и текущим администрированием их компаний и других структур, включая бухгалтерский учёт, подачу налоговых деклараций и корпоративное секретарское обслуживание; при необходимости я выступаю в качестве профессионального директора. При поддержке сети первоклассных партнёров я также реализую решения по всему миру.

Мой подход — выступать в роли доверенного советника (trusted advisor), который работает напрямую с лицами, принимающими решения, на равных: я исхожу из того, чего вы хотите достичь, и выстраиваю каждую структуру, каждый договор и каждое налоговое решение вокруг ваших коммерческих целей и повышения вашей доходности после уплаты налогов. Верные принципу «lawyers who make it happen», мы с командой остаёмся рядом, пока ваша компания не будет учреждена, структура не будет создана, а сделка не будет закрыта, и остаёмся в вашем распоряжении для любой последующей работы, которая может потребоваться. Вы получаете индивидуальные решения, персональное внимание, а также обоснованные, доброжелательные и практичные консультации. Мы не самый дешёвый поставщик услуг на рынке и не намерены им становиться; наша цель — предложить вам надёжные решения и отличное соотношение цены и качества.

Связаться со мной →

Правила для продуктов: IDD, PRIIPs и режим FinSA

Примечания

Планируете открыть или расширить бизнес в Швейцарии?