Санкции
После вторжения России в Украину в феврале 2022 года санкции стали одной из центральных забот швейцарского финансового центра. Швейцария применяет санкции на основании Закона об эмбарго, который позволяет Федеральному совету принимать принудительные меры для исполнения санкций, введённых ООН, Организацией по безопасности и сотрудничеству в Европе или основными торговыми партнёрами Швейцарии. На практике Швейцария перенимает большинство санкций Европейского союза и реализует их посредством постановлений Федерального совета, исполнение которых обеспечивает Государственный секретариат по экономике (SECO).1
Решение Федерального совета от 28 февраля 2022 года присоединиться к санкциям Европейского союза против России стало поворотным моментом в швейцарской санкционной политике. Ссылаясь на свой нейтралитет, Швейцария прежде неохотно перенимала санкции других государств и в ряде случаев ограничивалась мерами, препятствующими обходу иностранных санкций через Швейцарию. Масштаб российских активов в швейцарских банках, оценивавшихся в десятки миллиардов франков, и значение швейцарских сырьевых трейдеров в российской торговле придали решению Швейцарии особый вес.2
Исполнение санкций требует от финансовых посредников проверять своих клиентов и операции по спискам лиц, в отношении которых введены санкции, замораживать активы таких лиц и принадлежащих им или контролируемых ими организаций, сообщать о замороженных активах в SECO и отказывать в проведении операций, которые позволили бы обойти санкции. Нарушения являются уголовными правонарушениями по Закону об эмбарго. Установление собственности и контроля, о котором в части C шла речь в связи с арестом имущества Базельской миссии в годы Первой мировой войны, — одна из сложнейших задач санкционного комплаенса, поскольку подсанкционные лица часто владеют своими активами через сложные цепочки компаний и трастов.3
Практикующий юрист, консультирующий по санкциям в Швейцарии, должен учитывать три режима. Швейцарские санкции применяются напрямую. Санкции Европейского союза затрагивают швейцарские учреждения через их европейские подразделения и европейских контрагентов, а санкции Соединённых Штатов имеют экстерриториальное действие через систему долларового клиринга и вторичные санкции. Взаимодействие этих режимов порождает коллизии и неопределённость, требующие тщательного правового анализа. Автор, сертифицированный специалист по экспортному комплаенсу, много лет консультирующий по санкциям и экспортному контролю, видел, как швейцарскому финансовому центру пришлось приспосабливаться к миру, в котором санкции стали инструментом геополитики.
Примечания
- Федеральный закон от 22 марта 2002 г. о применении международных санкций (Закон об эмбарго, EmbA, SR 946.231); Постановление от 4 марта 2022 г. о мерах в связи с ситуацией в Украине (SR 946.231.176.72), исполнение которого обеспечивает SECO. Требует проверки. ↩
- О решении Федерального совета от 28 февраля 2022 г. присоединиться к санкциям ЕС против России и о суммах замороженных российских активов, сообщённых SECO, см. публикации SECO. Цифры требуют проверки. ↩
- Об уголовно-правовых положениях Закона об эмбарго (ст. 9 и 10 EmbA) и обязанностях финансовых посредников замораживать активы подсанкционных лиц и сообщать о них см. SR 946.231 и разъяснения SECO. Требует проверки. ↩
Только для общего ознакомления. Настоящая статья не является юридической или налоговой консультацией, не заменяет консультацию по конкретному делу и не создаёт отношений между адвокатом и клиентом. Она отражает правовое положение по состоянию на октябрь 2026 г.