Закон о борьбе с отмыванием денег 1997 года
Закон о борьбе с отмыванием денег (AMLA), принятый в 1997 г. и действующий с 1 апреля 1998 г., создал административно-правовую основу для предотвращения отмывания денег. Он применяется к финансовым посредникам — понятие, охватывающее банки, страховщиков, компании по операциям с ценными бумагами, управляющие компании фондов и управляющих портфелями. Он также распространяется на лиц, которые на профессиональной основе принимают или хранят чужие активы либо содействуют их инвестированию или переводу. Эта последняя категория, так называемый парабанковский сектор, включает доверительных управляющих, независимых управляющих активами, не имевших лицензии до 2020 г., операторов денежных переводов, обменные пункты и кредитные компании, а также адвокатов и нотариусов, выступающих финансовыми посредниками вне своей юридической практики.1
Закон возлагает на финансовых посредников ряд обязанностей. Они должны проверять личность своих контрагентов на основании документа, имеющего доказательственную силу. Они должны устанавливать личность конечного бенефициара активов, то есть физического лица, которое в конечном счёте контролирует их или извлекает из них выгоду, с той осмотрительностью, которой требуют обстоятельства. Они должны выяснять экономическую подоплёку и цель операции или деловых отношений, если они представляются необычными или если имеются признаки отмывания денег или финансирования терроризма. Они должны документировать результаты своих проверок и хранить записи в течение десяти лет. Наконец, они должны принимать организационные меры, необходимые для предотвращения отмывания денег, включая обучение и внутренний контроль.2
Финансовый посредник может знать или иметь обоснованные подозрения, что активы, задействованные в деловых отношениях, связаны с отмыванием денег, предикатным преступлением, преступной организацией или финансированием терроризма. В этом случае он должен незамедлительно сообщить об этом в Швейцарское бюро по сообщениям об отмывании денег (MROS), входящее в состав Федерального ведомства полиции. После сообщения посредник должен в течение ограниченного срока продолжать исполнять поручения клиента; за это время MROS анализирует сообщение и решает, передавать ли его органу уголовного преследования. Если орган уголовного преследования распорядится о заморозке, активы блокируются. Посредник не вправе информировать о сообщении клиента или третьих лиц.3
С момента вступления закона в силу число сообщений в MROS выросло многократно. В первые годы ежегодно подавалось несколько сотен сообщений, тогда как в 2020-е годы их число превысило десять тысяч в год, причём большинство поступало от банков.4 Этот рост отражает расширение обязанностей, возросшую чувствительность финансовых посредников и давление надзорных органов. Он также ставит вопросы о способности MROS и органов уголовного преследования обрабатывать сообщения и о пользе «оборонительных» сообщений посредников, которые подают их ради собственной защиты.
Примечания
- Федеральный закон от 10 октября 1997 г. о борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма (Закон о борьбе с отмыванием денег, AMLA, SR 955.0), действует с 1 апреля 1998 г.; сфера применения (ст. 2), финансовые посредники парабанковского сектора (ст. 2 п. 3). Подлежит проверке. ↩
- Об обязанностях due diligence по AMLA (проверка личности контрагента, ст. 3; установление конечного бенефициара, ст. 4; особая обязанность выяснения, ст. 6; документирование, ст. 7; организационные меры, ст. 8) см. SR 955.0. Подлежит проверке. ↩
- Об обязанности сообщать в MROS (ст. 9 AMLA), исполнении поручений клиента и заморозке активов (ст. 9a и 10 AMLA в редакции 2023 г.) и запрете информирования (ст. 10a AMLA) см. SR 955.0. Подлежит проверке. ↩
- О числе сообщений о подозрительной деятельности, полученных MROS (более 10 000 в год в 2020-е годы), см. годовые отчёты MROS. Цифры подлежат проверке. ↩
Только для общего ознакомления. Настоящая статья не является юридической или налоговой консультацией, не заменяет консультацию по конкретному делу и не создаёт отношений между адвокатом и клиентом. Она отражает правовое положение по состоянию на октябрь 2026 г.