Закон о страховом надзоре 2004 года
Федеральный закон о надзоре за страхованием от 17 декабря 2004 г. (VAG) вступил в силу 1 января 2006 г. и заменил закон 1978 г., а также ряд более ранних законов.1 Его цель, закреплённая в статье 1, состоит в защите застрахованных лиц от рисков неплатёжеспособности страховых компаний и от злоупотреблений. Эта формулировка показательна: она ставит защиту страхователей во главу угла страхового надзора, выше стабильности финансовой системы и конкурентоспособности отрасли. Впоследствии Закон о FINMA (FINMASA) добавил в качестве общей цели деятельности FINMA защиту функционирования финансовых рынков, так что теперь обе цели существуют параллельно.2
Закон распространяется на страховые компании с местонахождением в Швейцарии, осуществляющие прямое страхование или перестрахование, на швейцарские филиалы иностранных страховщиков, на страховых посредников, а также на страховые группы и конгломераты. Каждому страховщику требуется лицензия FINMA на каждый вид деятельности, которым он намерен заниматься. Для её получения компания должна представить бизнес-план с описанием своей организации, географического и предметного охвата деятельности, договорённостей о перестраховании, капитальных ресурсов и системы управления рисками.3 Бизнес-план — живой документ. Любое изменение его существенных элементов требует, в зависимости от конкретного элемента, одобрения FINMA или уведомления FINMA, благодаря чему надзорный орган на протяжении всего существования компании остаётся в курсе её фактической деятельности.
Ряд принципов закона отражает специфически швейцарские традиции. Принцип разделения видов страхования (Spartentrennung) запрещает страховщику жизни заниматься также страхованием иным, чем страхование жизни, за ограниченными исключениями для страхования от несчастных случаев и медицинского страхования в качестве дополнения к полисам страхования жизни. Его цель — не допустить, чтобы долгосрочные сбережения страхователей жизни подвергались волатильности убытков по иным видам страхования.4 Этим объясняется групповая структура швейцарских страховщиков, которые, как правило, держат компанию по страхованию жизни и компанию по иным видам страхования параллельно под общей холдинговой компанией. Так, Baloise долгое время вела Basler Leben AG и Basler Versicherung AG как отдельные юридические лица в рамках одной группы, и эту структуру унаследовала объединённая группа. Страховые компании должны иметь форму акционерного общества или кооператива, что отражает значение традиции взаимного страхования в Швейцарии.5
VAG 2004 г. ознаменовал переход от надзора за продуктами к надзору за платёжеспособностью и корпоративным управлением. Предварительное утверждение тарифов и общих условий было в значительной мере отменено, за исключением профессионального пенсионного страхования и дополнительного медицинского страхования. Вместо этого закон ввёл требования о надлежащем управлении рисками, системе внутреннего контроля, назначенном актуарии и внешней аудиторской компании. Страховщики также обязаны поддерживать достаточный капитал, размер которого определяется принимаемыми ими рисками.6 Назначенный актуарий, который должен обеспечивать достаточность страховых резервов и правильность расчёта платёжеспособности, стал центральной фигурой этой системы: он стоит между руководством страховщика и надзорным органом, и его роль напоминает роль внешнего аудитора.
Закон также предоставил надзорному органу широкий перечень защитных мер. Если страховщик перестаёт выполнять свои обязательства или если интересы страхователей оказываются под угрозой, FINMA может вмешаться — от ограничения свободного распоряжения активами до назначения уполномоченного по расследованию и передачи страхового портфеля другой компании.7 До 2024 г. закон не содержал специального режима реструктуризации, сопоставимого с режимом для банков, поэтому крайним последствием несостоятельности страховщика было банкротство. Пересмотр закона, вступивший в силу в 2024 г., устранил этот пробел; он рассматривается далее в этой главе.
Примечания
- Федеральный закон от 17 декабря 2004 г. о надзоре за страховыми компаниями (VAG, SR 961.01), действует с 1 января 2006 г.; заменил Федеральный закон от 23 июня 1978 г. о надзоре за частными страховыми учреждениями. Требует проверки. ↩
- Ст. 1 VAG (цель: защита застрахованных лиц от рисков неплатёжеспособности и злоупотреблений); ст. 5 FINMASA (цели надзора за финансовым рынком: защита кредиторов, инвесторов и застрахованных лиц, а также функционирования финансовых рынков). Требует проверки. ↩
- Ст. 3–4 VAG (лицензионное требование и бизнес-план); приложение 1 AVO (классификация видов страхования). Требует проверки. ↩
- Ст. 12 VAG (запрет совмещения страхования жизни с другими видами страхования, с исключениями); см. также соответствующие нормы права ЕС (ст. 73 Директивы Solvency II). Требует проверки. ↩
- Ст. 7 VAG (организационно-правовая форма: Aktiengesellschaft или Genossenschaft); о групповой структуре швейцарских страховщиков см. годовые отчёты Baloise, Helvetia, Swiss Life и Zurich. Требует проверки. ↩
- Ст. 22–24 VAG (управление рисками, назначенный актуарий — verantwortlicher Aktuar); ст. 9 VAG (платёжеспособность); ст. 28 и сл. VAG (аудит); о сохранении превентивного контроля продуктов в профессиональном пенсионном страховании и дополнительном медицинском страховании см. ст. 4 п. 2 лит. r VAG и ст. 38 VAG. Требует проверки. ↩
- Ст. 51 VAG (защитные меры, sichernde Massnahmen); ст. 52 VAG (отзыв лицензии); ст. 53–54 VAG (банкротство). Требует проверки. ↩
Только для общего ознакомления. Настоящая статья не является юридической или налоговой консультацией, не заменяет консультацию по конкретному делу и не создаёт отношений между адвокатом и клиентом. Она отражает правовое положение по состоянию на октябрь 2026 г.