Стороны и их роли

Читать PDF-версию (2 стр.)

В полисе страхования жизни могут участвовать до четырёх лиц, роли которых необходимо чётко разграничивать. Страхователь заключает договор, уплачивает премию и обладает правами по договору, включая право выкупить полис, заложить его и назначить выгодоприобретателя. Застрахованное лицо — это физическое лицо, смерть или дожитие которого влечёт выплату страхового возмещения. Выгодоприобретатель — лицо, имеющее право на получение выплаты при наступлении страхового случая. Страховщик — контрагент, который держит активы и обязан произвести выплату. В простейшем случае одно и то же лицо является и страхователем, и застрахованным лицом, а выгодоприобретателями назначены его дети.¹

Разделение этих ролей допускает широкий спектр структур. Родитель может заключить полис на жизнь ребёнка, так что полис продолжит действовать после смерти родителя и может быть передан ребёнку в момент, выбранный родителем. Полис может страховать жизни двух лиц и предусматривать выплату после второй смерти, что подходит супругам, желающим сохранить активы для пережившего супруга. Страхователем может быть компания, фонд или траст, хотя налоговый режим таких полисов нередко менее благоприятен и требует тщательного анализа. Кредитор может быть назначен выгодоприобретателем для обеспечения кредита, либо полис может быть заложен банку, финансирующему приобретение других активов.²

Правовое положение страхователя — это положение кредитора страховщика. Он не является собственником активов, закреплённых за его полисом, поскольку они принадлежат страховщику. Это положение лежит в основе большинства правовых последствий, рассматриваемых в настоящей главе, и одновременно является источником самого серьёзного риска. При несостоятельности страховщика страхователь зависит от защиты, которую право страны происхождения страховщика предоставляет страхователям. Устройством этой защиты объясняется, почему определённые юрисдикции стали предпочтительным местом учреждения страховщиков, предлагающих оболочки.

Правовое положение страхователя отличается от положения клиента банка и в менее очевидном отношении. Договорные отношения со страховщиком регулируются правом о договоре страхования, правилами поведения при распространении страховых продуктов и надзорным правом государства происхождения страховщика. Управляющий активами и банк-депозитарий, которые на практике управляют активами и хранят их, состоят в договорных отношениях со страховщиком, а со страхователем в большинстве структур никаких договорных отношений не имеют. Возможность страхователя влиять на управление активами ограничивается выбором инвестиционной стратегии, а в некоторых случаях — управляющего активами. Это ограничение преднамеренно, поскольку от него во многих странах зависит налоговое признание полиса.

Примечания

1. О ролях страхователя (Versicherungsnehmer), застрахованного лица (versicherte Person) и выгодоприобретателя (Begünstigter) по швейцарскому праву см. ст. 74 и сл. Закона о договоре страхования (VVG) и комментарии. Требует проверки. ↩
2. О полисах на несколько жизней, полисах, принадлежащих юридическим лицам, и залоге требований по страхованию жизни см. практическую литературу по трансграничному планированию с использованием страхования жизни. Требует проверки. ↩

Только для общего ознакомления. Настоящая статья не является юридической или налоговой консультацией, не заменяет консультацию по конкретному делу и не создаёт отношений между адвокатом и клиентом. Она отражает правовое положение по состоянию на октябрь 2026 г.