Взгляд практика
Швейцарский режим противодействия отмыванию денег сегодня — один из самых строгих в мире. Его применение требует от финансовых посредников крупных вложений в персонал, системы и обучение в сфере комплаенса, и эти расходы способствовали консолидации отрасли. Для клиентов этот режим означает, что открытие счёта требует обширной документации об их личности, их состоянии и его происхождении, а необычные операции становятся предметом вопросов.
Режим создаёт и правовые риски для тех, кто его применяет. Сотрудники по комплаенсу, не сообщившие о подозрении, могут быть привлечены к ответственности по статье 305ter или даже по статье 305bis Уголовного кодекса Швейцарии, тогда как те, кто сообщает слишком поспешно, подвергают своих клиентов расследованиям, а свои учреждения — претензиям. Граница между добросовестным выяснением обстоятельств и навязчивой подозрительностью, между обоснованным сообщением и сообщением «на всякий случай» определяется суждением, которое закон не может исчерпывающе описать. Автор, выступавший как в роли внешнего сотрудника по комплаенсу, так и в роли защитника по делам об отмывании денег, знает обе стороны этой границы.
История швейцарского финансового центра — от сдержанности Daig до due diligence XXI века — это история постепенного перераспределения бремени доказывания. Прежде власти должны были доказать преступное происхождение активов, прежде чем банк был обязан действовать. Сегодня банк должен убедиться в законном происхождении активов, прежде чем их принять. Этот сдвиг изменил культуру швейцарского банковского дела и сделал финансовый центр более устойчивым к злоупотреблениям — ценой бюрократии, которую его основатели не могли бы себе представить.
Только для общего ознакомления. Настоящая статья не является юридической или налоговой консультацией, не заменяет консультацию по конкретному делу и не создаёт отношений между адвокатом и клиентом. Она отражает правовое положение по состоянию на октябрь 2026 г.