Швейцарская ассоциация банкиров: саморегулирование из Базеля
В 1912 году швейцарские банки основали национальное объединение для представительства своих интересов — Швейцарскую ассоциацию банкиров. Её местонахождением был избран Базель, где она остаётся по сей день.1 Выбор Базеля отражал значение базельских банков, в частности Swiss Bank Corporation, в швейцарском банковском сообществе того времени.
Швейцарская ассоциация банкиров играет центральную роль в регулировании швейцарского банковского дела. Она представляет банки в законодательном процессе и на переговорах с властями и разрабатывает правила саморегулирования, дополняющие или заменяющие государственное регулирование. Важнейшее из них — соглашение о кодексе поведения швейцарских банков в отношении должной осмотрительности, известное как CDB, впервые заключённое в 1977 году после скандала в Кьяссо, когда филиал Swiss Credit Bank в Тичино направлял крупные суммы итальянского бегущего капитала в сомнительные инвестиции.2 CDB обязывает банки проверять личность клиентов и устанавливать конечных бенефициаров активов. Оно также запрещает активное содействие уклонению от уплаты налогов и бегству капитала. Многократно пересмотренное, в последний раз в 2020 году, оно признано FINMA в качестве минимального стандарта.
Швейцарская модель саморегулирования, при которой отрасль сама устанавливает свои правила под надзором государства, имеет преимущества и недостатки. Она позволяет быстро разрабатывать правила с использованием опыта практиков и формирует у банков чувство сопричастности. Вместе с тем она создаёт риск того, что правила будут отражать интересы отрасли больше, чем интересы общества, а их соблюдение будет обеспечиваться слабо. Международное давление на Швейцарию в XXI веке привело к переходу от саморегулирования к государственному регулированию в ряде областей, в том числе в борьбе с отмыванием денег и обмене налоговой информацией. Эти процессы рассматриваются в части E.
Таким образом, базельская Швейцарская ассоциация банкиров — одно из учреждений, делающих город центром швейцарской банковской политики, наряду с Банком международных расчётов и его комитетами. Штаб-квартира ассоциации у Эшенплац, в нескольких минутах ходьбы от бывшего головного офиса Swiss Bank Corporation, — место, где швейцарские банки согласовывают свои позиции по вопросам регулирования, налогообложения и международных переговоров.
Примечания
- Об основании Швейцарской ассоциации банкиров (Schweizerische Bankiervereinigung) в 1912 г. и её местонахождении в Базеле см. публикации Швейцарской ассоциации банкиров. Требует проверки. ↩
- О скандале в Кьяссо 1977 г. (Swiss Credit Bank, филиал в Кьяссо) и первом соглашении швейцарских банков о должной осмотрительности (VSB/CDB), заключённом в 1977 г. между Швейцарской ассоциацией банкиров и Швейцарским национальным банком, см. публикации Швейцарской ассоциации банкиров; HLS, статья «Chiasso-Skandal». Требует проверки. ↩
Только для общего ознакомления. Настоящая статья не является юридической или налоговой консультацией, не заменяет консультацию по конкретному делу и не создаёт отношений между адвокатом и клиентом. Она отражает правовое положение по состоянию на октябрь 2026 г.