Бесхозные активы: от потери контакта до передачи Конфедерации
В швейцарских банках хранятся активы, владельцы которых перестали выходить на связь и не могут быть найдены. В статье прослеживается процедура, применяемая сегодня к таким активам, — от утраты контакта через розыск, сообщения и публикацию до ликвидации и передачи вырученных средств Конфедерации. Объясняется также, почему эта процедура существует: её правила выросли из скандала вокруг активов жертв национал-социализма, потрясшего швейцарский финансовый центр в 1990-е годы.
Наследие послевоенных десятилетий
На протяжении десятилетий после Второй мировой войны наследники, разыскивавшие счета пропавших родственников, сталкивались с трудновыполнимыми требованиями о доказательствах — например, о предъявлении свидетельств о смерти людей, убитых в лагерях, — тогда как собственный розыск банков оставался ограниченным. Первые федеральные меры вопроса не решили. Согласно англоязычной статье Википедии о комиссии Бержье, постановление 1945 года о бесхозных активах действовало лишь два года и не получило международной огласки. В рамках процедуры по федеральному постановлению 1962 года 46 банков заявили о 739 бесхозных активах на общую сумму 6,2 млн швейцарских франков, как зафиксировано в 15-м томе исследований Независимой комиссии экспертов.
Вопрос вновь встал в 1995 году, когда еврейские организации начали запрашивать у швейцарских банков сведения об активах жертв Холокоста, как рассказывает swissinfo. В 1997 году Федеральный совет, Швейцарский национальный банк и частные учреждения создали гуманитарный фонд в размере 300 млн швейцарских франков для жертв Холокоста, по данным того же источника. Независимой комиссии экспертов под председательством Жана-Франсуа Бержье, учреждённой федеральным постановлением 13 декабря 1996 г., было поручено пролить свет на активы, размещённые в швейцарском финансовом центре в 1933–1945 годах и не возвращённые управомоченным лицам после войны, как напомнила газета Le Courrier 24 ноября 2022 г. Комитет под председательством Пола Волкера, бывшего председателя Федеральной резервной системы США, вёл поиск таких счетов совместно со Швейцарской ассоциацией банкиров. В его докладе 1999 года, согласно франкоязычной статье Википедии о деле о бесхозных счетах, бесхозные активы оценивались в 200–400 млн швейцарских франков, распределённых по 53 886 счетам в 59 банках. 12 августа 1998 г. крупные швейцарские банки договорились о глобальном урегулировании, по которому выплатили 1,25 млрд долларов США, что тогда соответствовало 1,87 млрд швейцарских франков, как сообщал swissinfo.
От утраты контакта к розыску и сообщениям
Сегодня процедура основывается на Законе о банках (BankA), Постановлении о банках (BankO) и руководящих принципах Швейцарской ассоциации банкиров об обращении с активами без контакта и бесхозными активами в швейцарских банках, которые действуют с 1 июля 2022 г. и опубликованы на сайте FINMA. Первые руководящие принципы по этому вопросу Ассоциация приняла в 2004 году, согласно Monde économique. Она издаёт и другие профессиональные правила, часть которых FINMA может признавать минимальными стандартами.
Согласно принципам 2022 года, активы становятся активами без контакта, как только клиент прерывает всякий контакт, а банк не может с ним связаться. Бесхозными они становятся через десять лет после последнего задокументированного контакта в соответствии со статьёй 45 BankO. В течение всего этого периода права клиента и его наследников сохраняются, несмотря на отсутствие контакта. Таким образом, утрата контакта порождает обязанности для банка, оставляя права клиента нетронутыми.
После утраты контакта банк должен сначала провести внутренний розыск, а затем при необходимости и внешний. Он также обязан сообщать об активах без контакта на сумму свыше 500 швейцарских франков в центральную базу данных, которую ведёт Швейцарский банковский омбудсмен, согласно принципам 2022 года. Правила такого рода, принятые банками после дела о бесхозных счетах, служат сохранению прав управомоченных лиц и облегчению их поисков.
Исторический опыт объясняет особое внимание к доказательствам. У наследников жертв национал-социализма зачастую не было никаких документов, подтверждающих существование счёта, смерть владельца или их собственный статус наследников. Процедурам компенсации пришлось приспособить требования к доказательствам к этим исключительным обстоятельствам, допустив презумпции и косвенные доказательства. Арбитражный трибунал, которому было поручено распределение средств по урегулированию 1998 года, за шесть лет работы выплатил 150 млн долларов США 1 934 заявителям, претендовавшим на активы в швейцарских банках, согласно франкоязычной статье Википедии об этом деле. Крупные швейцарские банки были также обязаны опубликовать в интернете имена владельцев бесхозных счетов, чтобы возможные наследники могли их установить.
Публикация, ликвидация и передача
Пересмотренные положения Закона о банках о бесхозных активах действуют с 1 января 2015 г., по данным Федерального ведомства юстиции. Они позволяют банкам ликвидировать такие активы, если после публичного вызова никакое управомоченное лицо не объявилось. Статья 37m BankA требует публиковать активы в течение одного года по истечении пятидесяти лет бесхозности, как кратко излагает Monde économique. Согласно принципам 2022 года, активы на сумму свыше 500 швейцарских франков публикуются на электронной платформе, после того как они пробыли бесхозными пятьдесят лет или без контакта шестьдесят лет. Публикация проводится ежегодно.
Если управомоченное лицо не объявится, банк ликвидирует активы и перечисляет чистую выручку Федеральной финансовой администрации. В этот момент требования прекращаются в соответствии со статьёй 37m BankA. Тем самым процедура прекращает частное требование и передаёт его экономическую ценность Конфедерации; это последний этап последовательности, которая начинается с утраты контакта.
Исковая давность и длинный хвост требований
Правила об исковой давности помогают понять, почему старые требования по-прежнему возможны. По швейцарскому праву течение давности по требованию о возврате банковского вклада, как правило, начинается лишь после прекращения отношений, что позволяет наследникам истребовать старые активы при условии, что они могут доказать своё право. Банки порой выдвигали и другие доводы, включая прекращение счетов вследствие списания платы за их ведение или административного закрытия.
Исторический спор также не закрыт окончательно. В 2012 году адвокаты истцов подали жалобу в суд Вашингтона, обвинив швейцарские банки в препятствовании надлежащему исполнению соглашения 1998 года, как сообщило издание 20 minutes 3 мая 2012 г. В 2026 году, согласно TRT Français от 4 февраля 2026 г., американские сенаторы в связи с расследованием Юридического комитета Сената заявили, что в Credit Suisse хранилось около 900 счетов, связанных с нацистским режимом.
Выводы
Поэтапная процедура. Активы переходят из состояния утраты контакта в состояние бесхозности через десять лет, затем подлежат публикации по истечении пятидесяти лет бесхозности или шестидесяти лет без контакта, после чего ликвидируются.
Права сохраняются до конца. Права клиента и наследников остаются нетронутыми на протяжении всей процедуры, пока окончательная ликвидация по статье 37m BankA не прекратит их.
Правила сформированы историей. Обязанности по розыску, сообщению и публикации выросли из уроков, которые банки извлекли из дела о бесхозных счетах 1990-х годов.
Источники
- Независимая комиссия экспертов «Швейцария — Вторая мировая война», т. 15, Avoirs en déshérence (Bonhage, Lussy, Perrenoud), резюме на uek.ch.
- «Bergier commission», Wikipedia (en), дата обращения: сентябрь 2026 г.
- «L'accord sur les fonds juifs a 'libéré' la Suisse», swissinfo.ch, дата обращения: сентябрь 2026 г.
- «Affaire des comptes en déshérence», Wikipédia (fr), дата обращения: сентябрь 2026 г.
- Швейцарская ассоциация банкиров, «Directives relatives au traitement des avoirs sans contact et en déshérence auprès de banques suisses», действуют с 1 июля 2022 г., опубликованы на finma.ch.
- Федеральное ведомство юстиции, «Fonds en déshérence», bj.admin.ch, дата обращения: сентябрь 2026 г.
- Monde économique, «Fonds en déshérence en Suisse : 25 ans après, où en sommes-nous ?», дата обращения: сентябрь 2026 г.
- «Usages et mésusages des recherches historiques», Le Courrier, 24 ноября 2022 г.
- «Les banques suisses accusées d'obstruction», 20 minutes, 3 мая 2012 г.
- TRT Français, «Selon des sénateurs américains, le Crédit suisse détient 900 comptes liés au régime nazi», 4 февраля 2026 г.
Только для общего ознакомления. Настоящая статья не является юридической или налоговой консультацией, не заменяет консультацию по конкретному делу и не создаёт отношений между адвокатом и клиентом. Она отражает правовое положение по состоянию на октябрь 2026 г.