Статья 102 Уголовного кодекса
Статья 102 Уголовного кодекса Швейцарии (SCC), вступившая в силу в 2003 году, устанавливает уголовную ответственность предприятия.1 Она различает две формы ответственности. Субсидиарная ответственность, предусмотренная пунктом 1, применяется к любому преступлению или проступку, совершённому на предприятии при осуществлении коммерческой деятельности в соответствии с его целями, если деяние не может быть вменено какому-либо конкретному физическому лицу вследствие недостатков в организации предприятия. Первичная ответственность, предусмотренная пунктом 2, применяется независимо от уголовной ответственности физических лиц к ограниченному перечню преступлений — включая участие в преступной организации, финансирование терроризма, отмывание денег и подкуп швейцарских и иностранных должностных лиц, — если предприятию можно поставить в вину то, что оно не приняло всех разумных и необходимых организационных мер для предотвращения преступления.2
Наказание, грозящее предприятию, — штраф в размере не более 5 млн швейцарских франков.3 Этот потолок, скромный в сравнении с оборотом крупных домов, дополняется компенсационным требованием. Эта мера конфискации позволяет государству взыскать эквивалент прибыли, полученной в результате преступления, если сами активы более недоступны.4 Именно это требование придало приговорам в отношении Gunvor, Glencore и Trafigura их финансовый вес: от нескольких десятков до нескольких сотен миллионов франков или долларов.
Ответственность по пункту 2 основывается на упрёке в организационном упущении. Предприятие наказывается за то, что не приняло мер, которые позволили бы предотвратить преступление: кодекса поведения, программы комплаенса, процедур проверки посредников, контроля платежей, обучения и внутреннего аудита. Этот упрёк превращает комплаенс в правовую обязанность, нарушение которой наказуемо в уголовном порядке, — далеко за пределами простой добросовестной практики. Одна из исследовательниц права назвала осуждение Gunvor хрестоматийным случаем применения статьи 102: недостатки комплаенса позволили выплачивать иностранным должностным лицам взятки, проходившие через швейцарский финансовый центр.5
| Элемент | Содержание |
|---|---|
| Субсидиарная ответственность (п. 1) | преступление, совершённое на предприятии и не вменяемое физическому лицу вследствие недостатков в организации |
| Первичная ответственность (п. 2) | перечень преступлений, включая подкуп иностранных должностных лиц и отмывание денег, и непринятие организационных мер |
| Наказание | штраф не более 5 млн швейцарских франков |
| Компенсационное требование | эквивалент прибыли, полученной в результате преступления |
| Орган уголовного преследования | Генеральная прокуратура Швейцарии — по делам о подкупе иностранных должностных лиц |
Ключевые моменты. Статья 102 SCC позволяет осудить предприятие, которое не приняло всех разумных и необходимых организационных мер для предотвращения подкупа иностранных должностных лиц или отмывания денег. Штраф ограничен 5 млн швейцарских франков, однако компенсационное требование, поглощающее прибыль от преступления, исчисляется десятками или сотнями миллионов.
Примечания
- Уголовная ответственность предприятия введена ст. 100quater SCC, действующей с 1 октября 2003 года (AS 2003 3043), которая с принятием новой редакции Общей части Уголовного кодекса стала ст. 102 SCC; Jeanneret, Yvan, La responsabilité pénale de l’entreprise (art. 102 CP), презентация, Цюрихский университет, ius.uzh.ch (дата обращения: сентябрь 2026 г.). ↩
- Ст. 102 SCC: субсидиарная ответственность предприятия (п. 1), если преступление или проступок, совершённые на нём при осуществлении коммерческой деятельности, не могут быть вменены какому-либо конкретному физическому лицу вследствие недостатков в организации, и первичная ответственность (п. 2) за перечисленные преступления, включая подкуп и отмывание денег, если предприятие не приняло всех разумных и необходимых организационных мер; штраф не более 5 млн швейцарских франков; Haute école Arc, «Responsabilité pénale subsidiaire de l’entreprise : peut-on faire juste en faisant faux ?», he-arc.ch (дата обращения: сентябрь 2026 г.). ↩
- RTS, «L’entreprise Trafigura écope d’une amende et certains accusés de prison ferme pour corruption en Angola», 31 января 2025 г., где напоминается, что Генеральная прокуратура Швейцарии требовала максимальной суммы в пять миллионов, предусмотренной законом. ↩
- Ст. 71 SCC (droit-bilingue.ch), п. 1: «Если подлежащие конфискации активы более недоступны, суд заменяет их компенсационным требованием государства в эквивалентном размере»; п. 2: «Суд может полностью или частично отказаться от компенсационного требования, если оно, вероятно, окажется невзыскиваемым или серьёзно затруднит ресоциализацию соответствующего лица»; п. 3: арест активов в целях исполнения компенсационного требования; применение к предприятиям: Gunvor (компенсационное требование в 90 млн швейцарских франков, приказ о наказании от 17 октября 2019 года) и Glencore (150 млн долларов США, приказ о наказании от 5 августа 2024 года). ↩
- Villard, Katia, «La responsabilité pénale de l’entreprise au regard de l’affaire Gunvor», plaidoyer, 3 февраля 2020 г. ↩
Только для общего ознакомления. Настоящая статья не является юридической или налоговой консультацией, не заменяет консультацию по конкретному делу и не создаёт отношений между адвокатом и клиентом. Она отражает правовое положение по состоянию на октябрь 2026 г.