Банковская тайна в действующем праве

Читать PDF-версию (2 стр.)

Статья 47 Закона о банках действует до сих пор в пересмотренной редакции. Как указывается в статье Википедии о банковской тайне, теперь она предусматривает лишение свободы на срок до трёх лет за умышленное нарушение тайны и штраф до CHF 250 000 за нарушение, совершённое по неосторожности.¹ В ходе последовательных пересмотров круг лиц, обязанных соблюдать тайну, и охватываемые составы были расширены, в частности для наказания за использование и раскрытие незаконно полученных банковских данных.²

Тем не менее банковская тайна не является абсолютной. Она уступает обязанностям давать показания или предоставлять сведения, установленным федеральным и кантональным законодательством, в частности в уголовном и гражданском процессе. Она также уступает обязанностям сообщать, предусмотренным Законом о борьбе с отмыванием денег (AMLA), международной правовой и административной помощи и автоматическому обмену информацией в налоговой сфере. В части E будет прослежено, как с конца XX века эти исключения множились, вплоть до глубокого изменения действия тайны по отношению к иностранным органам.

И всё же банковская тайна сохраняет важную функцию. Она защищает частную сферу клиентов от третьих лиц, конкурентов и общественности. Она запрещает сотрудникам банков раскрывать сведения без правового основания. Она способствует доверию клиентов к своим банкам. В мире, где персональные данные стали востребованным ресурсом, эта защита остаётся вполне актуальной.

Практический пример. Сотруднику банка, который без правового основания передаёт выписки по счёту клиента третьему лицу, сегодня грозит лишение свободы на срок до трёх лет. В 1934 г. за то же нарушение сотруднику грозили шесть месяцев тюремного заключения или штраф в размере CHF 20 000. Шестикратное увеличение максимального срока лишения свободы иллюстрирует растущее значение, придаваемое защите банковских данных, хотя действие тайны в отношении иностранных налоговых органов сузилось.

Примечания

1. Статья «Secret bancaire», Wikipédia (fr), указ. соч. ↩
2. Ст. 47 п. 1 Закона о банках (BankA; SR 952.0), редакция от 1 января 2009 г. (lexfind.ch): «Лицо, которое умышленно: a. в качестве члена органа управления, сотрудника, уполномоченного или ликвидатора банка либо члена органа управления или сотрудника аудиторской компании раскрывает тайну, доверенную ему или ставшую ему известной в силу его должности или работы; b. склоняет другое лицо к нарушению профессиональной тайны, наказывается лишением свободы на срок до трёх лет или денежным взысканием»; п. 2: штраф до CHF 250 000 в случае неосторожности; Wikipédia (fr), «Secret bancaire en Suisse»: закон 1934 г. предусматривал «тюремное заключение на срок до шести месяцев или штраф в размере 50 000 швейцарских франков», а ст. 47 «не была предметом особых дебатов» в парламенте; о последующем распространении положения на раскрытие и использование незаконно полученных данных см. действующую редакцию ст. 47 п. 1 лит. c и п. 1bis BankA. ↩

Только для общего ознакомления. Настоящая статья не является юридической или налоговой консультацией, не заменяет консультацию по конкретному делу и не создаёт отношений между адвокатом и клиентом. Она отражает правовое положение по состоянию на октябрь 2026 г.