Банки перед лицом обязанности клиентов проявлять осмотрительность
Обязанности по прозрачности и должной осмотрительности, возложенные на трейдеров, косвенно затрагивают и банки. Женевский банк, финансирующий трейдера, на которого распространяются отчёт по нефинансовым вопросам, европейская обязанность должной осмотрительности или должная осмотрительность в отношении конфликтных минералов, заинтересован в том, чтобы знать результаты этих проверок. Упущения трейдера фактически становятся для банка кредитными, репутационными, а в отдельных случаях и правовыми рисками. Поэтому банки включают вопросы устойчивого развития и прав человека в свой кредитный анализ, используя анкеты, договорные оговорки и условия финансирования, привязанные к результатам.1 Неправительственные организации, понявшие, что банк является контрольной точкой сырьевой торговли, адресуют свою критику финансируемых потоков самим банкам.
Это развитие сближает часть H с частью K: устойчивое финансирование, рассмотренное в перспективе до 2035 года, применяется к торговому финансированию в форме исключений, условий и отчётности. Женевские банки, финансирующие углеводороды, металлы и африканскую сельскохозяйственную продукцию, оцениваются по этим операциям своими клиентами, акционерами и регуляторами. Таким образом, кластер, описанный в части G, становится кластером совместной ответственности, в котором каждый участник отчасти отвечает за практику других.
Примечания
- Stand.earth, пресс-релиз от 12 августа 2020 г. о докладе European Banks Financing Trade of Controversial Amazon Oil to the U.S.: с 2009 г. Credit Suisse, UBS и женевские дочерние структуры ING Belgium, BNP Paribas, Natixis и Rabobank предоставили 10 млрд долларов США торгового финансирования примерно для 155 млн баррелей эквадорской нефти, предназначенной для нефтеперерабатывающих заводов США, что соответствует около 66 млн тонн CO2, или годовым выбросам семнадцати угольных электростанций; доклад документирует разливы нефти, уничтожение тропических лесов и нарушения прав коренных народов; Credit Suisse ответил, что его отраслевые руководящие принципы ориентированы на проектное финансирование и торговля в сферу их действия не входит, и ни один из банков на дату публикации не изменил свои руководящие принципы. Public Eye, досье «Credit Suisse et UBS» (publiceye.ch): оба банка приняли отраслевые руководящие принципы для деятельности с высоким риском — горнодобывающей и добывающей промышленности, нефти и газа, лесного и сельского хозяйства, химической промышленности и биоэтанола, инфраструктуры, — которые организация считает ориентированными на управление финансовыми и репутационными рисками при ограниченной прозрачности их применения. ↩
Только для общего ознакомления. Настоящая статья не является юридической или налоговой консультацией, не заменяет консультацию по конкретному делу и не создаёт отношений между адвокатом и клиентом. Она отражает правовое положение по состоянию на октябрь 2026 г.