Золото: швейцарские аффинажные заводы и прослеживаемость

Читать PDF-версию (2 стр.)

Золото — ведущий африканский товар, импортируемый в Швейцарию, как показали данные главы I. Торговля им порождает вопросы, с которыми торговля нефтью или какао в такой же мере не сталкивается. Швейцария аффинирует значительную долю мирового золота на нескольких аффинажных заводах, расположенных главным образом в Тичино, которые импортируют золото из Южной Африки, Ганы, Мали, Буркина-Фасо и других стран — либо напрямую, либо через Дубай, центр торговли африканским золотом.¹ Золото кустарной добычи, ведущейся в условиях труда и экологической обстановке, которые часто подвергаются осуждению, и золото из зон конфликтов, в том числе из Судана, находящегося в состоянии войны с 2023 года, смешиваются с законными потоками. Неправительственные организации, базирующиеся в Женеве, задокументировали случаи, когда золото сомнительного происхождения попадало на швейцарские аффинажные заводы.²

Женева участвует в этой цепочке через торговлю, финансирование и хранение: трейдеры золотом, банки, финансирующие закупки, и Ports Francs (свободные порты), описанные в части G, участвуют в торговле африканским золотом. Требования due diligence (проверки) — требования отраслевой ассоциации лондонского рынка драгоценных металлов, Закона Швейцарии о контроле за драгоценными металлами и Обязательственного кодекса Швейцарии (CO) в отношении конфликтных минералов — предполагают прослеживаемость, которую природа золота, взаимозаменяемого и переплавляемого, делает затруднительной.³ Африканское золото — это случай, в котором выполнить эти обязательства, описанные в части H, труднее всего и в котором они наиболее необходимы. Запрет на покупку и импорт суданского золота, введённый Швейцарией 10 сентября 2026 года вслед за европейскими санкциями от 15 июля 2026 года, — самая свежая иллюстрация: он распространяется и на золото, поступающее транзитом через третьи страны, тогда как в 2025 году Швейцария импортировала 420 тонн золота из Объединённых Арабских Эмиратов. Его применение зависит от прослеживаемости, которой рынок Дубая не обеспечивает.⁴

Примечания

1. Swissaid, «Sur la piste de l’or africain» (По следу африканского золота), 30 мая 2024 г., указ. соч.: четыре из девяти крупнейших аффинажных заводов мира расположены в Швейцарии, которая перерабатывает почти половину мирового импорта золота; 21% прямого импорта африканского золота в 2022 г. ↩
2. Swissaid, «Sur la piste de l’or africain», 30 мая 2024 г., указ. соч.: от 321 до 474 тонн золота кустарной добычи ежегодно производится в Африке без декларирования, стоимостью от 24 до 35 млрд долларов США; не менее 435 тонн вывезено контрабандой с континента в 2022 г.; о санкциях в отношении суданского золота см. часть H. ↩
3. London Bullion Market Association, Responsible Gold Guidance, версия 9, применяется к финансовым годам, начинающимся 1 января 2022 г. или позднее, основана на руководстве ОЭСР и с 2012 г. подлежит ежегодному аудиту (lbma.org.uk); Федеральный закон от 20 июня 1933 г. о контроле за торговлей драгоценными металлами и изделиями из драгоценных металлов (Закон о контроле за драгоценными металлами; SR 941.31); ст. 964j–964l CO и DDTrO, указ. соч. ↩
4. «Guerre au Soudan : la Suisse se rallie aux sanctions sur l’or, Dubaï reste le maillon faible» (Война в Судане: Швейцария присоединяется к санкциям в отношении золота, Дубай остаётся слабым звеном), Afrimag, сентябрь 2026 г., со ссылкой на Государственный секретариат по экономике. ↩

Только для общего ознакомления. Настоящая статья не является юридической или налоговой консультацией, не заменяет консультацию по конкретному делу и не создаёт отношений между адвокатом и клиентом. Она отражает правовое положение по состоянию на октябрь 2026 г.