Санкционный комплаенс: организация и практика
Соблюдение санкций требует от учреждений и трейдеров особой организации, элементы которой с 2022 года стали более определёнными.
Первый элемент — скрининг. Клиенты, конечные бенефициары, контрагенты, суда, порты и товары должны проверяться по швейцарским, европейским, британским и американским спискам с помощью автоматизированных систем, дополняемых анализом сигналов специалистами. Списки постоянно меняются, и регулярные расширения, объявляемые Государственным секретариатом по экономике, требуют немедленного обновления.1
Второй элемент — анализ собственности и контроля. Санкции направлены против включённых в списки лиц и организаций, которыми они владеют или которые они контролируют, по критериям, различающимся в разных режимах. Ядро работы составляет выявление структур собственности, нередко сложных и скрытых. Закон о прозрачности юридических лиц, описанный в части E, облегчит такое выявление в отношении швейцарских организаций.
Третий элемент — анализ сделок. Сделка может быть запрещена по причине товара, его происхождения, назначения, судна, страховщика или финансирования, даже если ни одна из сторон не включена в списки. Трейдеры должны документировать происхождение товаров и проверять соблюдение потолка цен.
Четвёртый элемент — корпоративное управление. Решения об отношениях и сделках повышенного риска должны приниматься на надлежащем уровне, документироваться и при необходимости представляться на разрешение в Государственный секретариат по экономике. Договоры должны содержать санкционные оговорки, позволяющие приостанавливать или прекращать обязательства, ставшие неправомерными.
Пятый элемент — учёт иностранных режимов. Женевское учреждение, которое работает в долларах, имеет дочерние компании в Европейском союзе или ведёт дела с американскими или европейскими контрагентами, на практике должно соблюдать санкции этих юрисдикций. Их органы налагали на европейские банки значительные штрафы за долларовые операции, противоречащие их правилам, о чём напоминалось в части A.
| Элемент | Содержание |
|---|---|
| Скрининг | проверка лиц, организаций, судов, портов и товаров по спискам |
| Собственность и контроль | выявление организаций, принадлежащих лицам под санкциями или контролируемых ими |
| Анализ сделок | проверка товара, происхождения, назначения, перевозки, страхования и финансирования |
| Корпоративное управление | документированные решения, разрешения, договорные оговорки |
| Иностранные режимы | учёт европейских, британских и американских санкций в зависимости от связующих факторов |
Примечания
- Государственный секретариат по экономике, «Mesures en lien avec la situation en Ukraine», указ. соч. ↩
Только для общего ознакомления. Настоящая статья не является юридической или налоговой консультацией, не заменяет консультацию по конкретному делу и не создаёт отношений между адвокатом и клиентом. Она отражает правовое положение по состоянию на октябрь 2026 г.