Дело FlowBank: цифровой банк без капитала
Цифровизация не освобождает банк от пруденциальных требований — в этом женевский финансовый центр убедился в 2024 году. FlowBank, женевский онлайн-банк, специализировавшийся на торговых операциях для розничных клиентов, обслуживал 22 000 счетов и насчитывал 140 сотрудников в Швейцарии, Великобритании и на Багамских островах. FINMA, которая с конца 2021 года вела за ним усиленный надзор в связи с серьёзными нарушениями требований к капиталу, 8 марта 2024 года отозвала у него лицензию, а в июне, установив, что его финансовое положение значительно хуже заявленного, открыла процедуру банкротства. Ещё в 2023 году бухгалтерская отчётность банка была признана ошибочной и неполной, а решения с высоким уровнем риска принимались, несмотря на неустранённые недостатки.1 Вклады были покрыты системой гарантирования депозитов в пределах ста тысяч франков. Ценные бумаги предполагалось передать их владельцам в течение последующих недель.2
Этот случай поучителен в нескольких отношениях. Он показывает, что цифровой банк остаётся банком и подчиняется требованиям к капиталу, корпоративному управлению и бухгалтерскому учёту, а рост числа счетов не заменяет здорового баланса. Он показывает, что FINMA действительно вмешивается — с задержкой, которую некоторые сочли долгой, но с окончательными последствиями. Наконец, он показывает, что женевский финансовый центр, принявший с 2015 года несколько цифровых банков и провайдеров, не застрахован от провалов, которые знают и более технологичные центры. Необанки, оставшиеся в Женеве и в Швейцарии, усвоили урок: доверие, которое эта книга поставила в центр финансового центра, относится к цифровому бизнесу в той же мере, что и ко всему остальному.
Предостережение. Онлайн-банк, торговую платформу или провайдера услуг в сфере криптовалют и цифровых активов клиенты оценивают по интерфейсу, а FINMA — по капиталу, корпоративному управлению и бухгалтерскому учёту. Решающим всегда оказывается второе. Состоятельным клиентам и их консультантам следует проверять финансовую устойчивость цифрового провайдера и реальность надзора за ним, прежде чем размещать у него активы.
Примечания
- «Genève : FlowBank mise en faillite, les transactions gelées» (Женева: FlowBank объявлен банкротом, операции заморожены), 20 minutes, 13 июня 2024 г.: отзыв лицензии 8 марта 2024 г., банкротство в июне 2024 г., 22 000 счетов, 140 сотрудников, усиленный надзор с конца 2021 г., ошибочная и неполная отчётность выявлена в 2023 г. ↩
- 20 minutes, 13 июня 2024 г., указ. соч. ↩
Только для общего ознакомления. Настоящая статья не является юридической или налоговой консультацией, не заменяет консультацию по конкретному делу и не создаёт отношений между адвокатом и клиентом. Она отражает правовое положение по состоянию на октябрь 2026 г.