Женевские банки и американская программа
Ряд женевских учреждений заключил соглашения с Министерством юстиции США. 31 декабря 2015 года Lombard Odier подписал соглашение об отказе от уголовного преследования, предусматривавшее выплату 99,8 млн долларов США.1 На тот момент это был второй по величине штраф, наложенный на банк категории 2, после штрафа тичинского банка BSI в размере 211 млн долларов США. По данным Министерства юстиции, в критический период, начавшийся в августе 2008 года, у женевского банка было 1 121 счёт, связанный с США, с максимальным совокупным объёмом активов 4,45 млрд долларов США.2 Банк заявил, что вся сумма была зарезервирована и не повлияет на его коэффициенты достаточности капитала.3 Согласно опубликованным документам, крупные снятия наличными и золотом позволили американским клиентам замести следы своих активов.4
В тот же день швейцарская дочерняя компания Crédit Agricole объявила, что выплатила 99,21 млн долларов США.5 Несколькими днями ранее Edmond de Rothschild (Suisse), управляющий капиталом с базой в Женеве, и его отделение в Лугано согласились уплатить 45,2 млн долларов США. По данным Вашингтона, после 2008 года учреждение продолжало вести около 950 счетов американских клиентов, задекларированных или нет, с активами до 2,16 млрд долларов США. Bordier & Cie, ещё одно женевское учреждение, должно было уплатить 7,8 млн долларов США.6
К концу 2015 года семьдесят шесть банков, учреждённых в Швейцарии, заключили соглашение с Министерством юстиции и уплатили в общей сложности 1 028,70 млн долларов США.7 Швейцарская ассоциация банкиров, которую тогда возглавлял председатель совета директоров Lombard Odier Патрик Одье, критиковала Министерство юстиции за непрозрачность метода расчёта штрафов.8
Pictet, не допущенный к программе из-за возбуждённого против него расследования, в декабре 2023 года заключил с Министерством юстиции соглашение об отсрочке уголовного преследования. Группа обязалась уплатить 122,9 млн долларов США, включая штраф в размере 38,9 млн долларов США, чтобы завершить расследование услуг по управлению капиталом, оказывавшихся американским налогоплательщикам в 2008–2014 годах.9 По данным Министерства юстиции, в этот период в банке было 1 637 счетов, признанных проблемными, на которых в январе 2008 года находилось в совокупности до 5,6 млрд долларов США и владельцы которых уклонились от уплаты налогов на сумму 50,6 млн долларов США.10 Выплата включает, в частности, 52 млн долларов США комиссий, полученных по незадекларированным счетам, и 32 млн долларов США неуплаченных налогов.11 Банк находился в контакте с американскими властями с октября 2012 года, так что, как заметила Tribune de Genève, дело заняло десятилетие.12
| Женевское учреждение | Сумма (долл. США) | Подробности |
|---|---|---|
| Lombard Odier & Cie | 99,8 млн | соглашение об отказе от преследования от 31 декабря 2015 г.; 1 121 счёт; активы до 4,45 млрд |
| Crédit Agricole (Suisse) | 99,21 млн | урегулирование объявлено 31 декабря 2015 г. |
| Edmond de Rothschild (Suisse) | 45,2 млн | около 950 счетов после 2008 г.; активы до 2,16 млрд |
| Bordier & Cie | 7,8 млн | урегулирование объявлено в декабре 2015 г. |
| Pictet | 122,9 млн | соглашение об отсрочке преследования от декабря 2023 г.; 1 637 счетов; до 5,6 млрд |
Главное. Несколько крупных женевских домов уплатили в США значительные штрафы за приём незадекларированных активов американских налогоплательщиков. Эти урегулирования, заключённые в 2015–2023 годах, положили конец разбирательствам ценой значительных сумм и ущерба репутации финансового центра.
Примечания
- «La banque Lombard Odier va payer près de 100 millions de dollars au fisc américain», Le Temps, 31 декабря 2015 г. ↩
- «Lombard Odier et DZ Privatbank concluent un accord avec Washington», RJB, 31 декабря 2015 г. ↩
- Le Temps, 31 декабря 2015 г., указ. соч. ↩
- «Lombard Odier admits cash and gold withdrawals cheated US IRS», Gulf News, январь 2016 г. ↩
- RJB, 31 декабря 2015 г., указ. соч. ↩
- Tribune de Genève, 19 декабря 2015 г., указ. соч. ↩
- RJB, 31 декабря 2015 г., указ. соч. ↩
- Tribune de Genève, 3 января 2016 г., указ. соч. ↩
- «Pictet paie 123 millions de dollars pour régler son contentieux avec les États-Unis», Le Temps, 5 декабря 2023 г. ↩
- Le Temps, 5 декабря 2023 г., указ. соч. ↩
- Reuters, «Switzerland’s Banque Pictet admits hiding billions from US tax authorities», декабрь 2023 г. ↩
- Le Temps, 5 декабря 2023 г., указ. соч.; «Évasion fiscale : Pictet verse 123 millions à Washington», Tribune de Genève, 4 декабря 2023 г. ↩
Только для общего ознакомления. Настоящая статья не является юридической или налоговой консультацией, не заменяет консультацию по конкретному делу и не создаёт отношений между адвокатом и клиентом. Она отражает правовое положение по состоянию на октябрь 2026 г.