Наследие: от терпимого кредита к организованному
После Кальвина осмысление ссуд под проценты продолжилось в реформатском мире. Его преемники в Женеве, начиная с Теодора Безы, придерживались позиции регулируемой терпимости.1 В XVII веке реформатские авторы, такие как обосновавшийся в Нидерландах Клод Сомез, отстаивали правомерность процента в учёных трактатах.2 Соединённые провинции, а затем и Англия создали рынки государственного и частного кредита невиданного прежде масштаба. Вопрос о правомерности процента постепенно уступил место вопросу о его уровне и регулировании.
Женева XVII и XVIII веков участвовала в этом движении. Женевские купцы занимались кредитованием, вкладывали средства в ренты и иностранные государственные займы, а некоторые из них стали банкирами. Гугенотские сети, возникшие после отмены Нантского эдикта, связывали Женеву с Парижем, Лионом, Амстердамом и Лондоном. В части C будет показано, как эти банкиры финансировали французскую монархию в XVIII веке и с какими рисками это было сопряжено. Недоверие Кальвина к ремеслу заимодавца тогда отступило перед реальностью уважаемой профессии, которой занимались семьи женевской элиты.
Современное швейцарское право сохраняет ряд следов осмысления процента. Обязательственный кодекс Швейцарии (CO) устанавливает ставку процентов за просрочку в размере 5 процентов, если договором не предусмотрена более высокая ставка (ст. 104 п. 1 CO), и предусматривает, что на проценты, как правило, сами проценты не начисляются (ст. 105 п. 3 CO). Уголовный кодекс Швейцарии (SCC) карает ростовщичество (ст. 157 SCC). Законодательство о потребительском кредите устанавливает максимальную ставку. Наконец, за кантонами сохраняются остаточные полномочия по борьбе со злоупотреблениями в сфере договорных процентов (ст. 73 п. 2 CO).3
Женевский финансовый центр обслуживает также клиентов из религиозных традиций, сохраняющих запрет процента. Исламские финансы, запрещающие риба, разработали инструменты, основанные на разделе прибылей и убытков, на продаже с раскрытой наценкой или на лизинге, которые во многом напоминают договоры, допускавшиеся средневековой схоластикой.4 Женевские учреждения предлагают услуги, соответствующие этим принципам, клиентам из стран Персидского залива и других регионов. Мысль Кальвина, стремившегося отличить справедливый производительный кредит от эксплуатации, служит показательной точкой сравнения для этих практик.
Так называемые этичные или ответственные финансы также продолжают в светской форме некоторые кальвинистские требования. Внимание к использованию средств, к воздействию кредита на заёмщиков и общество и к справедливому распределению созданной стоимости совпадает с критериями, сформулированными Кальвином. В части K мы вернёмся к устойчивым финансам и их пределам.
Примечания
- La Revue réformée, № 244, Michel Johner, «La liberté et l’argent : calvinisme et économie» (larevuereformee.net): письмо Кальвина Клоду де Сашену от ноября 1545 г. легитимирует ссуды под проценты, ставка которых установлена на уровне 5% женевскими ордонансами 1547 года, при соблюдении четырёх условий — с бедных проценты не взимаются, прибыль заёмщика должна превышать проценты, ставка устанавливается публичной властью, и запрещается превращать кредитование в ремесло; в 1580 году под руководством Теодора Безы Компания пасторов выступила против учреждения банка в Женеве. См. также François Dermange, «Calvin et le prêt à intérêt : une éthique de la justice ou de l’amour ?», Foi&Vie 2018/1 (forumprotestant.fr), где перечислены семь ограничений, установленных Кальвином. ↩
- Wikipedia (en), «Claudius Salmasius»: Клод Сомез (1588-1653), профессор в Лейдене с 1631 года на кафедре Скалигера; «De usuris liber (1630) и последующие сочинения были защитой умеренного и законного процента на деньги» (в библиографии статьи указано издание 1638 года). ↩
- Ст. 73 CO (droit-bilingue.ch): п. 1: «Лицо, обязанное уплачивать проценты, ставка которых не определена ни соглашением, ни законом, ни обычаем, уплачивает их по ставке 5% годовых»; п. 2: «Пресечение злоупотреблений в сфере договорных процентов относится к публичному праву». ↩
- Wikipedia (en), статья «Islamic banking and finance»: «Все формы процента являются риба и потому запрещены», двенадцать аятов Корана, посвящённых риба; запрет гарар (неопределённости); мудараба («партнёрство с разделом прибыли в коммерческом предприятии»), мушарака (совместное предприятие с несколькими вкладами), мурабаха (финансирование по принципу «затраты плюс»), иджара (лизинг), сукук («исламская альтернатива обычным облигациям»); активы оцениваются в 3 880 млрд долларов США (Islamic Financial Services Board, Stability Report 2025) или 5 980 млрд долларов США (ICD-LSEG, Islamic Finance Development Report 2025). ↩
Только для общего ознакомления. Настоящая статья не является юридической или налоговой консультацией, не заменяет консультацию по конкретному делу и не создаёт отношений между адвокатом и клиентом. Она отражает правовое положение по состоянию на октябрь 2026 г.