Регуляторная база управления капиталом — обзор и резюме
Управление капиталом в том виде, в каком оно практикуется сегодня в Женеве, осуществляется в плотной нормативной среде, полностью обновлённой с начала XXI века. Закон о банках, преемник закона 1934 года, регулирует банковские учреждения. С 2020 года Закон о финансовых учреждениях подчинил независимых управляющих капиталом и доверительных управляющих лицензированию. Закон о финансовых услугах устанавливает правила поведения в отношении клиентов. Закон о борьбе с отмыванием денег возлагает обязанности по проверке, распространённые в 2025 году на некоторые консультационные виды деятельности. Новый закон, положения которого вступают в силу 1 октября 2026 года, создаёт федеральный реестр конечных бенефициаров. В этой главе представлена эта система с акцентом на её практических последствиях для женевских специалистов. Она отражает состояние законодательства на сентябрь 2026 года и не заменяет изучения текстов, применимых к каждой конкретной ситуации.
В пяти предложениях
- Швейцарское право финансового рынка опирается на совокупность взаимодополняющих законов, которые применяет FINMA при содействии аудиторских компаний, надзорных организаций и саморегулируемых организаций.
- Закон о банках, преемник закона 1934 года, требует, в частности, чтобы руководители гарантировали безупречное ведение дел, и устанавливает требования к капиталу и ликвидности, включая окончательные стандарты «Базель III», действующие с 1 января 2025 года.
- С 1 января 2020 года Закон о финансовых учреждениях подчинил независимых управляющих капиталом и доверительных управляющих лицензированию FINMA и надзору специализированных организаций с переходным периодом, истёкшим в конце 2022 года.
- Закон о финансовых услугах устанавливает правила поведения, подготовки, регистрации и медиации, тогда как Закон о борьбе с отмыванием денег, пересмотренный 26 сентября 2025 года, распространяется на некоторые консультационные виды деятельности адвокатов и нотариусов.
- Закон о прозрачности юридических лиц создаёт непубличный федеральный реестр конечных бенефициаров, положения которого вступают в силу 1 октября 2026 года.
Только для общего ознакомления. Настоящая статья не является юридической или налоговой консультацией, не заменяет консультацию по конкретному делу и не создаёт отношений между адвокатом и клиентом. Она отражает правовое положение по состоянию на октябрь 2026 г.