По ту сторону границы: европейское право и итальянское правоприменение

Регламенты 269/2014 и 833/2014

Европейские санкции против России основываются на двух регламентах 2014 года, оба из которых были приняты после аннексии Крыма и изменялись каждым пакетом начиная с 2022 года. Регламент Совета (ЕС) № 269/2014 от 17 марта 2014 года содержит замораживание активов. Он замораживает денежные средства и экономические ресурсы лиц, организаций и органов, перечисленных в его Приложении I, и запрещает предоставлять им средства. Регламент Совета (ЕС) № 833/2014 от 31 июля 2014 года содержит секторальные меры: торговые запреты, финансовые ограничения, запреты на услуги и ограничение цены.¹ Оба регламента имеют прямое действие в каждом государстве-члене. Они применяются на территории Союза, на борту воздушных и морских судов, находящихся под юрисдикцией государства-члена, к каждому гражданину государства-члена в пределах Союза или за его пределами, к каждому юридическому лицу, учреждённому по праву государства-члена, и к любой деятельности, осуществляемой полностью или частично в пределах Союза.²

Для экономики Тичино персональная сфера действия столь же важна, как и территориальная. Многие сотрудники банков, торговых домов и фидуциарных компаний Лугано являются гражданами Италии — либо проживающими в Тичино, либо frontalieri, ежедневно пересекающими границу (глава H.I). Итальянский трейдер, работающий в компании из Лугано, остаётся лично связанным европейскими регламентами, когда заключает договор за своим рабочим столом в Лугано, даже если швейцарский ордонанс ещё не принял соответствующую меру или принял её в иной форме. То же относится к итальянским членам совета директоров тичинской компании. Швейцарская компания с итальянским филиалом связана ими в отношении деятельности филиала. Швейцарская дочерняя компания итальянской группы находится под влиянием материнской компании, которая сама связана этими нормами.³

В 2024 году это влияние было формализовано. Четырнадцатым пакетом Европейский союз обязал материнские компании, учреждённые в Союзе, прилагать максимальные усилия (best efforts) к тому, чтобы их дочерние компании в третьих странах не участвовали в деятельности, подрывающей ограничительные меры.⁴ Швейцария, как описано выше, отказалась ввести соответствующую обязанность для швейцарских материнских компаний. Поэтому итальянские группы с трейдинговыми или дистрибьюторскими дочерними компаниями в Тичино, которых много в металлургии, энергетике и дистрибьюторской экономике Мендризиотто, должны распространять свои европейские программы комплаенса на швейцарские компании, если хотят продемонстрировать требуемые максимальные усилия. На практике европейский стандарт через отношения собственности, трудовые и банковские отношения определяет значительную часть экономики Тичино, что бы ни предусматривал швейцарский ордонанс.

Итальянский механизм правоприменения

Италия применяет замораживание активов на основании Законодательного декрета № 109 от 22 июня 2007 года, первоначально принятого для борьбы с финансированием терроризма и распространённого на меры замораживания Европейского союза и ООН. Центральным органом является Комитет финансовой безопасности (Comitato di sicurezza finanziaria, CSF) при Министерстве экономики и финансов под председательством Генерального директора Казначейства, который «принимает все акты, необходимые для правильного и своевременного применения мер замораживания».⁵ Специальное подразделение валютной полиции (Nucleo speciale di polizia valutaria) Guardia di Finanza выявляет и замораживает активы на месте, а Агентство государственного имущества (Agenzia del Demanio) принимает замороженные экономические ресурсы на хранение и управляет ими до их освобождения или конфискации.⁶ Банки и другие обязанные субъекты должны сообщать о замораживании в UIF в течение тридцати дней, указывая имена лиц, сумму и характер средств.⁷

Guardia di Finanza совмещает функции, которые в Швейцарии распределены между SECO, таможней и полицией. Это полицейская служба в ведении Министерства экономики и финансов, мандат которой основан на Законе № 189 от 23 апреля 1959 года и Законодательном декрете № 68 от 19 марта 2001 года и охватывает предупреждение и расследование финансовых нарушений, а также надзор за соблюдением норм, имеющих экономико-политическое значение. Она обладает общими полномочиями по расследованию уголовных дел и имеет специализированное подразделение по валютным и финансовым преступлениям. В сфере санкций она выявляет активы включённых в списки лиц по земельным кадастрам, судовым реестрам и данным о компаниях, исполняет замораживание и расследует нарушения по поручению прокурора. На границе её подразделения в Комо и Варесе работают вместе с Агентством таможни и монополий (Agenzia delle Dogane e dei Monopoli, ADM), которое контролирует экспорт и импорт и применяет торговые запреты. Выдача лицензий на экспорт товаров двойного назначения и наложение соответствующих административных санкций относятся к компетенции Подразделения по выдаче разрешений на вооружения (Unità per le autorizzazioni dei materiali di armamento, UAMA) при Министерстве иностранных дел.⁸

Примечания

1. Council Regulation (EU) No 269/2014 of 17 March 2014, OJ L 78, 17.3.2014, ст. 2 и Приложение I, https://eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/HTML/?uri=CELEX:32014R0269; Council Regulation (EU) No 833/2014 of 31 July 2014, OJ L 229, 31.7.2014, https://eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/HTML/?uri=CELEX:32014R0833. ↩
2. Regulation (EU) No 269/2014, ст. 17; Regulation (EU) No 833/2014, ст. 13 (оба см. выше). ↩
3. Regulation (EU) No 833/2014, ст. 13, https://eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/HTML/? uri=CELEX:32014R0833 (лит. a: «within the territory of the Union»; лит. c: «to any person inside or outside the territory of the Union who is a national of a Member State»; лит. d: юридические лица, учреждённые по праву государства-члена; лит. e: «any legal person, entity or body in respect of any business done in whole or in part within the Union»). ↩
4. Regulation (EU) No 833/2014, ст. 8a, введена Council Regulation (EU) 2024/1745 of 24 June 2024, https://eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/HTML/?uri=CELEX:32024R1745 («best efforts to ensure that any legal person, entity or body established outside the Union that they own or control does not participate in activities that undermine the restrictive measures»); Baker McKenzie, 14-й пакет (см. выше) (решение Швейцарии не принимать эту меру). ↩
5. Sky TG24, «Guerra Russia-Ucraina: ecco come funziona in Italia il 'congelamento' dei beni», 7 марта 2022 г., https://tg24.sky.it/economia/approfondimenti/ucraina-russia-come-funziona-congelamento-beni; Decreto legislativo 22 giugno 2007, n. 109. ↩
6. Sky TG24, 7 марта 2022 г. (см. выше) (Nucleo speciale di polizia valutaria; Agenzia del Demanio «provvede alla custodia, all'amministrazione e alla gestione delle risorse congelate»). ↩
7. UIF, «Contrasto al finanziamento del terrorismo» (см. выше) (п. 1 ст. 7 D.Lgs. 109/2007). ↩
8. Guardia di Finanza, «Polizia economico-finanziaria», https://www.gdf.gov.it/it/cosa-facciamo/polizia-economico-finanziaria («legge di ordinamento del 23 aprile 1959, n. 189»; «decreto legislativo 19 marzo 2001, n. 68»; «prevenzione, ricerca e denunzia delle evasioni e delle violazioni finanziarie»; «vigilanza sull'osservanza delle disposizioni di interesse politico-economico»); Sky TG24, 7 марта 2022 г. (см. выше) (Nucleo speciale di polizia valutaria); Bennato, Sistema Penale (см. выше) (административные санкции, применяемые Министерством экономики и финансов и UAMA). ↩

Только для общего ознакомления. Настоящая статья не является юридической или налоговой консультацией, не заменяет консультацию по конкретному делу и не создаёт отношений между адвокатом и клиентом. Она отражает правовое положение по состоянию на октябрь 2026 г.