Законодательство о противодействии отмыванию денег и travel rule

Кто является финансовым посредником

Закон о борьбе с отмыванием денег (AMLA) стал первым массивом швейцарского права финансового рынка, распространившимся на поставщиков услуг с криптоактивами и цифровыми активами. Согласно его генеральной оговорке в п. 3 ст. 2 AMLA, финансовым посредником является любое лицо, которое на профессиональной основе принимает или хранит чужие активы либо содействует их инвестированию или переводу. Ордонанс о борьбе с отмыванием денег относит к услугам, связанным с платёжными операциями, содействие в переводе виртуальных валют третьему лицу, если поставщик состоит с клиентом в длящихся деловых отношениях или обладает правом распоряжения виртуальными валютами. То же относится к выпуску или управлению безналичными платёжными средствами, к которым относятся виртуальные валюты, используемые в качестве платёжных средств, и к деятельности по переводу денег или ценностей. Торговля за чужой счёт иностранной валютой и иными активами охватывается отдельной нормой о торговой деятельности.¹ Под эту оговорку подпадают биржа, продающая биткоин за франки, брокер, покупающий токены для клиентов, кастодиан, хранящий ключи для клиентов, и платёжный провайдер, принимающий USDT для торговца. То же относится к эмитенту платёжного токена, как указала FINMA в своём руководстве по ICO. Поставщик некастодиального кошелька, который предоставляет лишь программное обеспечение и никогда не контролирует ключи клиента, финансовым посредником не является, поскольку он не хранит и не переводит чужие активы.

С момента вступления в силу Закона о финансовых учреждениях (FinIA) 1 января 2020 г. финансовый посредник по генеральной оговорке, не находящийся под пруденциальным надзором, обязан вступить в саморегулируемую организацию, признанную FINMA. Прежняя категория посредников, непосредственно поднадзорных FINMA в целях противодействия отмыванию денег, была упразднена.² Большинство швейцарских поставщиков услуг с криптоактивами и цифровыми активами состоят в VQF в Цуге или в одной из других организаций, накопивших специальные знания в этой области. Некоторые поставщики из Тичино выбирают организацию, близкую к местному фидуциарному сообществу, например саморегулируемую организацию фидуциаров Тичино, описанную в главе E.III. Организация контролирует соблюдение обязанностей по проверке, проводит ежегодные аудиты и может исключать членов, что влечёт утрату права заниматься деятельностью.

Обязанности по проверке

Обязанности те же, что и у любого финансового посредника: идентификация контрагента и конечного бенефициара (ст. 3 и 4 AMLA), особые выяснения в отношении необычных транзакций и повышенных рисков (ст. 6 AMLA), документирование (ст. 7 AMLA), организационные меры (ст. 8 AMLA) и обязанность сообщать в Бюро по сообщениям об отмывании денег Швейцарии (MROS) при наличии обоснованного подозрения (ст. 9 AMLA).³ Применительно к криптоактивам и цифровым активам эти обязанности имеют особое содержание. Поставщик должен оценить происхождение токенов, которое в публичном блокчейне можно проследить по предшествующим транзакциям. Большинство поставщиков используют сервисы блокчейн-аналитики, которые оценивают адреса на предмет связей с даркнет-рынками, миксерами, лицами под санкциями или мошенничеством. Токен, прошедший через миксер или биржу под санкциями, является тревожным сигналом, требующим выяснения.

FINMA снизила порог идентификации для обменных операций с криптоактивами и цифровыми активами. С 1 января 2021 г. пересмотренный Ордонанс FINMA о противодействии отмыванию денег требует идентификации контрагента при операциях с виртуальными валютами начиная с 1 000 швейцарских франков, если они не являются переводом денег или ценностей и не связаны с длящимися деловыми отношениями, тогда как порог для операций по обмену валюты остаётся на уровне 5 000 швейцарских франков. Операции, которые представляются связанными, суммируются, а если поставщик принимает наличные или иные анонимные платёжные средства для покупки или продажи виртуальных валют, он обязан принять технические меры, исключающие превышение порога посредством связанных операций в течение тридцати дней.⁴ Более низкий порог отражает риск того, что преступники дробят крупные суммы на мелкие покупки в криптоматах или на онлайн-биржах.

Примечания

1. П. 3 ст. 2 AMLA, https://www.droit-bilingue.ch/de-en/9/95/955.0-2-5.html («persons who on a professional basis accept or hold on deposit assets belonging to others or who assist in the investment or transfer of such assets»); Ордонанс о борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма от 11 ноября 2015 г. (AMLO), SR 955.01, п. 1, 1bis и 2 ст. 4 (перевод виртуальных валют; виртуальные валюты как безналичные платёжные средства; перевод денег или ценностей), https://www.droit-bilingue.ch/de-it/9/95/955.01-4-7.html, и ст. 5 (торговая деятельность), https://www.droit-bilingue.ch/de-it/9/95/955.01-5-8.html. ↩
2. П. 1 ст. 14 AMLA («Financial intermediaries within the meaning of Article 2 paragraph 3 must be affiliated to a self-regulatory organisation») в редакции пп. II 15 приложения к FinIA, действующей с 1 января 2020 г., https://www.droit-bilingue.ch/de-en/9/95/955.0-14-24.html; ст. 12 AMLA (надзорные органы), изменена FinIA с 1 января 2020 г., https://www.droit-bilingue.ch/de-en/9/95/955.0-12-22.html. ↩
3. Федеральный закон о борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма от 10 октября 1997 г. (AMLA), SR 955.0, ст. 3–9, https://www.droit-bilingue.ch/de-en/9/95/955.0-index.html (заголовки: проверка личности клиента; установление личности конечного бенефициара; особые обязанности по проверке; обязанность вести документацию; организационные меры; обязанность сообщать). ↩
4. Ордонанс FINMA о противодействии отмыванию денег от 3 июня 2015 г. (AMLO-FINMA), SR 955.033.0, п. 1 и 1bis ст. 51a («1000 Franken»; связанные операции «innerhalb von 30 Tagen»), введена ордонансом FINMA от 4 ноября 2020 г. с 1 января 2021 г., https://www.droit-bilingue.ch/de-it/9/95/955.033.0-51a-55.html; лит. a п. 1 ст. 51 («5000 Franken bei Geldwechselgeschäften»), https://www.droit-bilingue.ch/de-it/9/95/955.033.0-51-54.html. ↩

Только для общего ознакомления. Настоящая статья не является юридической или налоговой консультацией, не заменяет консультацию по конкретному делу и не создаёт отношений между адвокатом и клиентом. Она отражает правовое положение по состоянию на октябрь 2026 г.