Banco Ambrosiano, Роберто Кальви и луганский след

Крах 1982 года

Крупнейшее банкротство итальянского банка послевоенного периода также прошло через Швейцарию. Миланский Banco Ambrosiano, католический частный банк, основанный в 1896 году, при своём председателе Роберто Кальви создал сеть зарубежных дочерних компаний. Покупка швейцарского Banca del Gottardo открыла череду приобретений и создания новых компаний в Люксембурге, на Багамах и в других юрисдикциях с низкими налогами, тогда как офшорные компании в Панаме, Перу и Никарагуа были связаны с Istituto per le Opere di Religione (IOR) — ватиканским банком во главе с архиепископом Полом Марцинкусом. Эти офшорные структуры, имевшие крупную задолженность перед группой Ambrosiano, использовали направлявшиеся им средства для выдачи новых кредитов или для покупки акций самого Banco Ambrosiano, что поддерживало их курс. Чтобы покрыть долги офшорных компаний, контролируемых IOR, Кальви получил от ватиканского банка письма поддержки (patronage).¹ Когда Банк Италии и миланская прокуратура начали изучать зарубежную сеть, Кальви был арестован 21 мая 1981 года за валютные правонарушения, предан суду и осуждён, однако вскоре был освобождён до рассмотрения апелляции и вновь взял банк под контроль. 18 июня 1982 года, когда группа была на грани краха, его нашли повешенным под мостом Блэкфрайарс в Лондоне. 6 августа 1982 года Banco Ambrosiano был поставлен на ликвидацию. В тот же день консорциум государственных и частных банков предоставил новый капитал в размере 600 млрд лир для Nuovo Banco Ambrosiano, который принял его операции.² Долги офшорных компаний, покрытые письмами поддержки IOR, оценивались примерно в 1,2 млрд долларов США. В рамках урегулирования с кредиторами группы Ambrosiano IOR, не признавая какой-либо ответственности, согласился выплатить около 250 млн долларов США, назвав это «добровольным взносом».³ Последовало итальянское уголовное производство по делу о злостном банкротстве. Приговором суда первой инстанции от 18 апреля 1992 года были осуждены, в частности, глава масонской ложи «Пропаганда-2» (P2) Личо Джелли, а также Флавио Карбони, Франческо Пациенца и Умберто Ортолани. Апелляционный суд в 1996 году смягчил наказания, а Corte di Cassazione в 1998 году подтвердил итог. Обстоятельства смерти Кальви изучались в ходе нескольких дознаний и процессов. В 2005 году следствие в отношении убийства было начато и против самого Джелли. Процесс над пятью обвиняемыми в Риме завершился в 2007 году оправдательными приговорами, которые были подтверждены в апелляционной инстанции.⁴

Лугано: Banca del Gottardo

В Тичино группу Ambrosiano представлял Banca del Gottardo в Лугано. Основанный в 1957 году с капиталом 2 млн швейцарских франков для обслуживания итальянских вкладчиков, банк в 1970-е годы был приобретён группой Кальви. Его покупка положила начало описанной выше зарубежной экспансии, сделавшей банк из Лугано первым звеном в цепи иностранных компаний.⁵ После краха Banca del Gottardo перешёл к японскому Sumitomo Bank и на протяжении 1980-х годов оставался в японской собственности. В 1999 году его приобрела Rentenanstalt, ныне Swiss Life, которая в 2008 году продала его Banca della Svizzera Italiana (BSI), где он был поглощён.⁶ Этот эпизод проиллюстрировал риск, которому суждено было повториться: швейцарский банк, принадлежащий иностранной группе, мог стать частью структуры, цель которой определялась материнской компанией за границей. Швейцарский надзор того времени был сосредоточен на платёжеспособности швейцарского юридического лица. Вопросы о цели операций, которые оно выполняло для материнской компании, оставались вне поля зрения надзорного органа.

Примечания

1. «Banco Ambrosiano», итальянская Википедия, https://it.wikipedia.org/wiki/Banco_Ambrosiano (использована в качестве крайнего средства; «l'acquisto dell'elvetica Banca del Gottardo diede inizio a un'ampia campagna di acquisizioni»; офшорные структуры «reinvestivano i fondi in ulteriori finanziamenti o nell'acquisto di azioni dello stesso Banco»; «Calvi richiese delle lettere di patronage (garanzia di copertura del debito) relative a società offshore»). ↩
2. «Banco Ambrosiano», итальянская Википедия (см. выше) (арест 21 мая 1981 года «per reati valutari»; Кальви найден повешенным 18 июня 1982 года; ликвидация и капитал 600 млрд лир для Nuovo Banco Ambrosiano 6 августа 1982 года). ↩
3. «Banco Ambrosiano», итальянская Википедия (см. выше) (офшорные долги около 1,2 млрд долларов США; «La banca vaticana, senza ammettere alcuna responsabilità, pagò volontariamente, definendolo contributo volontario, 250 milioni di dollari»). ↩
4. «Banco Ambrosiano», итальянская Википедия (см. выше) (приговор первой инстанции от 18 апреля 1992 года в отношении Джелли, Карбони, Пациенцы и Ортолани; апелляционное решение от 10 июня 1996 года; Corte di Cassazione, 1998 год); «Gelli, Licio», Enciclopedia on line, Treccani, https://www.treccani.it/enciclopedia/licio-gelli/ (осуждение «per la bancarotta fraudolenta del Banco Ambrosiano»; «Indagato per l'omicidio di R. Calvi (2005)»). ↩
5. Associazione Bancaria Ticinese, Un secolo di storia bancaria ticinese (Лугано: ABT, 2020), https://www.abti.ch/sito/wp-content/uploads/Un-secolo-di-storia-bancaria-ticinese-12-14-19.pdf (основание в 1957 году с капиталом 2 000 000 швейцарских франков); «Banca del Gottardo», итальянская Википедия, https://it.wikipedia.org/wiki/Banca_del_Gottardo (использована в качестве крайнего средства; итальянские вкладчики как клиенты; приобретение Banco Ambrosiano в 1970-е годы); «Banco Ambrosiano», итальянская Википедия (см. выше). ↩
6. «Banca del Gottardo», итальянская Википедия (см. выше) (Sumitomo после краха Banco Ambrosiano; Rentenanstalt в 1999 году; «nel 2008 fu ceduta alla Banca della Svizzera Italiana, che procedette ad incorporarla»); Associazione Bancaria Ticinese, Un secolo di storia bancaria ticinese (см. выше) (японские владельцы «negli anni ottanta»). О BSI см. главу E.I. ↩

Только для общего ознакомления. Настоящая статья не является юридической или налоговой консультацией, не заменяет консультацию по конкретному делу и не создаёт отношений между адвокатом и клиентом. Она отражает правовое положение по состоянию на октябрь 2026 г.