Банковские услуги: TUB и требование о филиале по CRD VI

Депозиты, кредиты и прежний режим статьи 16 TUB

Инвестиционные услуги — лишь часть того, что банк в Лугано предоставляет итальянскому клиенту. Отношения обычно начинаются со счёта, что в юридическом смысле означает приём депозита. Нередко они включают ломбардный кредит под залог портфеля, ипотеку на квартиру для отдыха в Тичино или на недвижимость в Италии, гарантию для семейного бизнеса, а также платёжные и валютные услуги. Эти виды деятельности являются банковской деятельностью по TUB и европейскому банковскому праву. До конца 2026 года они регулируются режимом, сравнительно либеральным по отношению к банкам третьих стран.

Основным правилом является статья 16 TUB о свободе оказания услуг. Пункт 4 предусматривает, что банки третьих стран могут работать в Италии без открытия филиалов после уведомления Banca d'Italia и при соблюдении установленных ею условий, а Banca d'Italia может запретить или прекратить деятельность, если условия не соблюдаются.¹ Открытие филиала банком третьей страны требует разрешения согласно статье 14 TUB. На практике швейцарские банки, обслуживавшие итальянских клиентов из Лугано, не добивались разрешения на банковские услуги. Они исходили из того, что счёт, открытый в Швейцарии по просьбе клиента, приехавшего в Швейцарию, и кредит, выданный в Швейцарии под швейцарское обеспечение, не являются осуществлением банковской деятельности в Италии. Уголовные положения о незаконной банковской деятельности в известной мере подкрепляют такое толкование. Статья 130 TUB наказывает за несанкционированный приём депозитов от населения, а статья 131 TUB — лишением свободы на срок от шести месяцев до четырёх лет и штрафом любое лицо, которое принимает депозиты от населения в нарушение статьи 11 и также предоставляет кредиты.² Оба состава предполагают деятельность, осуществляемую в Италии, и итальянскому прокурору пришлось бы доказать, что швейцарский банк принимал депозиты от населения в Италии.

CRD VI и статья 21c

В 2024 году Европейский союз решил закрыть этот пробел. Директива (ЕС) 2024/1619 от 31 мая 2024 года (CRD VI), опубликованная в Официальном журнале 19 июня 2024 года, изменила Директиву о требованиях к капиталу 2013/36/EU и включила в неё новую статью 21c. Согласно пункту 1 государства-члены обязаны требовать от предприятий, учреждённых в третьей стране, открытия в государстве-члене филиала, получившего разрешение в соответствии с правом Союза, прежде чем они начнут оказывать основные банковские услуги в этом государстве-члене. Основными банковскими услугами являются приём депозитов и иных возвратных средств, кредитование, а также выдача гарантий и принятие обязательств, перечисленные в пунктах 1, 2 и 6 приложения I к CRD.³ Тем самым директива впервые гармонизирует условия, на которых банки из-за пределов Союза могут обслуживать клиентов внутри него.

Пункт 2 статьи 21c содержит исключения. Требование о филиале не применяется к межбанковским и междилерским операциям, а также к инвестиционным услугам и деятельности по MiFID II вместе с сопутствующими услугами, которые по-прежнему регулируются описанным выше режимом MiFID. Пункт 3 исключает обратное привлечение клиентов: требование не применяется, если клиент или контрагент в Союзе обращается к предприятию третьей страны по своей исключительной инициативе. Пункт 4 позволяет компетентным органам контролировать трансграничное оказание услуг во избежание обхода требований, а пункт 5 позволяет государствам-членам защищать договоры, заключённые до 11 июля 2026 года. Пункт 6 устанавливает, что правила о противодействии отмыванию денег применяются в любом случае.⁴ Директива применяется с 11 января 2026 года, а статья 21c — с 11 января 2027 года.

Примечания

1. TUB (Законодательный декрет № 385 от 1 сентября 1993 г.), п. 4 ст. 16, текст и комментарий на Brocardi.it, https://brocardi.it/testo-unico-bancario/titolo-ii/capo-ii/art16.html. ↩
2. TUB, ст. 131, текст на Brocardi.it, https://www.brocardi.it/testo-unico-bancario/titolo-viii/capo-i/art131.html (лишение свободы на срок от шести месяцев до четырёх лет и штраф, указанный в первоначальном тексте в размере от четырёх до двадцати миллионов лир); ст. 130 TUB, https://www.brocardi.it/testo-unico-bancario/titolo-viii/capo-i/art130.html (арест на срок от шести месяцев до трёх лет и штраф, указанный в размере от двадцати пяти до ста миллионов лир). ↩
3. Directive (EU) 2024/1619 of 31 May 2024, OJ L от 19 июня 2024 г., ст. 1, включающая ст. 21c в Directive 2013/36/EU, https://eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/HTML/?uri=OJ:L_202401619. Ссылка на пункты 1, 2 и 6 приложения I к CRD подтверждается итальянской имплементацией (см. ниже). ↩
4. Directive (EU) 2024/1619 (см. выше), пп. 2–6 ст. 21c и пункт 6 преамбулы («The requirement to establish a branch in the Union should not apply to cases of reverse solicitation, that is where a client or counterparty approaches an undertaking established in a third country at its own exclusive initiative»). ↩

Только для общего ознакомления. Настоящая статья не является юридической или налоговой консультацией, не заменяет консультацию по конкретному делу и не создаёт отношений между адвокатом и клиентом. Она отражает правовое положение по состоянию на октябрь 2026 г.