Ответственность предприятий на практике
Статья 102 Уголовного кодекса Швейцарии (SCC) устанавливает ответственность предприятия за тяжкое преступление или проступок, совершённые при осуществлении коммерческой деятельности, если деяние не может быть вменено конкретному физическому лицу из-за ненадлежащей организации (п. 1). За участие в преступной организации, финансирование терроризма, отмывание денег и подкуп предприятие несёт ответственность независимо от ответственности физических лиц, если оно не приняло всех разумных организационных мер, необходимых для предотвращения деяния (п. 2). Штраф может достигать 5 млн швейцарских франков и определяется с учётом тяжести деяния, организационных недостатков, причинённого ущерба и экономических возможностей предприятия (п. 3).1 Происхождение этой нормы описано в главе D.IV. Практика последнего десятилетия превратила её в реальный риск для банков.
В декабре 2021 года Уголовная палата признала Falcon Private Bank виновным по статье 102 SCC и назначила ему штраф в размере 3,5 млн швейцарских франков. 28 июня 2023 года Апелляционная палата оправдала банк и его бывшего главного исполнительного директора (глава J.II).2 27 июня 2022 года Уголовная палата признала Credit Suisse виновным в непредотвращении отмывания активов болгарской преступной организации, которая в период с мая 2005 года по январь 2009 года занималась торговлей кокаином и отмыванием доходов от неё. Суд назначил штраф в размере 2 млн швейцарских франков и компенсационное требование около 19 млн швейцарских франков, а также конфисковал около 12 млн швейцарских франков со счетов организации. 27 ноября 2024 года Апелляционная палата опубликовала решение об оправдании банка, к тому времени уже слившегося с UBS. Поскольку бывшая сотрудница, о поведении которой шла речь, скончалась в апреле 2023 года, палата пришла к выводу, что не может рассматривать ответственность банка, не нарушив её презумпцию невиновности.3 В январе 2025 года Федеральный верховный суд отменил решение Апелляционной палаты о выделении производства, а в июле 2025 года — ещё одно решение Апелляционной палаты, оба раза направив дело на новое рассмотрение. В новом решении от 3 марта 2026 года Апелляционная палата прекратила производство в отношении умершей сотрудницы, вновь оправдала UBS по обвинению по статье 102(2) SCC и отменила финансовые санкции, частично подтвердив при этом приговоры двум сообвиняемым. Это решение могло быть обжаловано в Федеральный верховный суд. Ход процесса и отдельный вопрос об ответственности правопреемника после слияния рассматриваются в главе J.II.4
Для Лугано наиболее значимо дело PKB Privatbank, банка из Лугано. В январе 2018 года OAG возбудила в отношении него производство по статье 102 SCC в связи с коррупционным комплексом Petrobras и Odebrecht после того, как банк сам сообщил о нарушениях.5 1 февраля 2018 года FINMA завершила собственное принудительное производство, установив, что в период с 2010 по 2015 год банк поддерживал несколько десятков деловых отношений, связанных с коррупционным скандалом, без надлежащего выяснения обстоятельств, и распорядилась об изъятии прибыли в размере 1,3 млн швейцарских франков.6 Приказом о наказании от 28 марта 2024 года OAG признала банк виновным по статье 102(2) SCC в связи с квалифицированным отмыванием денег и назначила штраф в размере 750 000 швейцарских франков. В приказе было установлено, что в 2011–2014 годах банк не принял организационных мер, необходимых для предотвращения отмывания более 20 млн долларов США. Банк не подал возражений, и приказ вступил в силу.7 Распространённое заблуждение. Часто предполагается, что банк в Лугано может быть наказан по статье 102 SCC лишь в том случае, если сначала кто-либо из его сотрудников будет осуждён за отмывание денег. Для деяний, перечисленных в статье 102(2) SCC, верно обратное: предприятие несёт ответственность независимо от ответственности физических лиц, если оно не приняло всех разумных организационных мер для предотвращения деяния. Доказать необходимо, что деяние было совершено в рамках предприятия и что его сделала возможным ненадлежащая организация. Оправдание UBS как правопреемника Credit Suisse в 2024 и 2026 годах основывалось на особой ситуации: сотрудница, чьё деяние могло бы обосновать ответственность банка, скончалась, и Апелляционная палата пришла к выводу, что организацию банка нельзя оценить без вывода в отношении неё. Дело PKB 2024 года показывает, что OAG может завершать такие дела приказом о наказании без судебного разбирательства.
Примечания
- Ст. 102 SCC, https://www.droit-bilingue.ch/en-de/3/31/311.0-102-133.html (п. 2 в редакции Федерального закона от 25 сентября 2015 года, действует с 1 июля 2016 года). ↩
- «Banche elvetiche alla sbarra», RSI, февраль 2022 года, https://www.rsi.ch/info/svizzera/Banche-elvetiche-alla-sbarra--1784445.html; Федеральный уголовный суд, пресс-релиз о решении CA.2022.12, 3 июля 2023 года, https://www.bstger.ch/de/media/comunicati-stampa/2023/2023-07-03/1351.html. ↩
- Федеральный уголовный суд, пресс-релиз о решении SK.2020.62, 27 июня 2022 года, https://www.bstger.ch/de/media/comunicati-stampa/2022/2022-06-27/1275.html; Федеральный уголовный суд, пресс-релиз о решении CA.2025.17, 4 марта 2026 года, https://www.bstger.ch/de/media/comunicati-stampa/2026/2026-03-04/1543.html (с изложением решения CA.2023.20 от 26 ноября 2024 года и его мотивировки); «Swiss court acquits UBS in Bulgarian mafia case», SWI swissinfo.ch, 27 ноября 2024 года, https://swissinfo.ch/eng/banking-fintech/swiss-court-acquits-ubs-in-bulgarian-mafia-case/88350953. ↩
- Федеральный уголовный суд, пресс-релиз о CA.2025.17 (см. выше) (со ссылкой на решения Федерального верховного суда 7B_489/2024 от 6 января 2025 года и 6B_227/2025 от 7 июля 2025 года); «Swiss Prosecutor Revives CS Bulgarian Laundering Case», finews.asia, март 2025 года, https://www.finews.asia/finance/43255-credit-suisse-ubs-money-laundering-bulgarian-drug-trafficking-gang-switzerland. ↩
- «PKB sotto la lente dell'MPC», RSI, 12 января 2018 года, https://www.rsi.ch/info/ticino-grigioni-e-insubria/PKB-sotto-la-lente-dellMPC--1062659.html. ↩
- FINMA, «FINMA concludes proceedings against PKB Privatbank», пресс-релиз, 1 февраля 2018 года, https://www.finma.ch/en/news/2018/02/20180201-mm-pkb/. ↩
- «PKB Privatbank SA: unternehmensstrafrechtliche Verurteilung wegen schwerer Geldwäscherei», law.ch, апрель 2024 года, https://law.ch/lawnews/2024/04/pkb-privatbank-sa-unternehmensstrafrechtliche-verurteilung-wegen-schwerer-geldwaescherei-etc/. ↩
Только для общего ознакомления. Настоящая статья не является юридической или налоговой консультацией, не заменяет консультацию по конкретному делу и не создаёт отношений между адвокатом и клиентом. Она отражает правовое положение по состоянию на октябрь 2026 г.