Документарное инкассо, коносаменты и контроль над товаром

Документарное инкассо по URC 522

Документарное инкассо — более дешевый и более слабый инструмент, чем аккредитив. Продавец отгружает товар и передает документы своему банку — банку-ремитенту — с поручением выдать их покупателю через инкассирующий банк в стране покупателя. Выдача производится либо против платежа (документы против платежа, D/P), либо против акцепта переводного векселя (документы против акцепта, D/A). Банки действуют как агенты продавца и не принимают на себя обязательства платежа. Если покупатель отказывается платить или акцептовать, продавец сохраняет контроль над товаром посредством документов, но должен найти другого покупателя или вернуть груз. Большинство международных инкассо регулируются Унифицированными правилами по инкассо МТП, Публикация 522, действующими с 1 января 1996 года. Их электронное приложение, eURC, было пересмотрено в версии 1.1 29 июня 2023 года и вместе с eUCP приведено в соответствие с Типовым законом об электронных передаваемых записях.¹

Согласно URC 522 банки должны действовать добросовестно и с разумной осмотрительностью, но им достаточно убедиться, что полученные документы по внешним признакам соответствуют перечню в инкассовом поручении (ст. 12 URC 522). Обязанности дальнейшей проверки документов у них нет. Банк, получивший товар, отправленный непосредственно в его адрес без его предварительного согласия, не обязан принимать поставку (ст. 10 URC 522).² По швейцарскому праву отношения между продавцом и его банком представляют собой договор поручения, а инкассирующий банк действует как заместитель или субагент. Поверенный обязан исполнять поручение лично, если только он не уполномочен на передоверие, не вынужден к нему обстоятельствами или передоверие не допускается обычаем (ст. 398 п. 3 CO); ответственность при передоверии регулирует статья 399 CO. В кластере Лугано инкассо используется главным образом при продажах устоявшимся покупателям в Италии и других европейских странах, когда трейдер доверяет покупателю, но хочет удерживать документы до оплаты. Для новых контрагентов и продаж на развивающиеся рынки правилом остаются документарный аккредитив или предоплата.³

Коносамент как ключ к товару

Все документарное торговое финансирование морских перевозок сырья держится на коносаменте. В главе F.II были описаны его три функции: расписка в получении груза, доказательство договора перевозки и товарораспорядительный документ.⁴ Для финансирующего банка решающей является третья функция. Банк, держащий полный комплект оригиналов коносаментов, выписанных приказу банка или индоссированных на него, контролирует товар. Перевозчик выдаст товар только держателю оригинала коносамента. По швейцарскому праву передача товарораспорядительного документа передает владение товаром (ст. 925 ZGB), а залог товара может быть установлен путем залога представляющего его товарораспорядительного документа (ст. 902 ZGB). Швейцарское морское право содержит собственные положения о коносаменте в статьях 112 и сл. Федерального закона о судоходстве под швейцарским флагом (Закона о морском судоходстве). Статья 116 этого закона предусматривает, что оригиналы коносамента являются товарораспорядительными документами в смысле статьи 925 ZGB, что перевозчик выдает товар в пункте назначения только против возврата первого предъявленного оригинала и что он отвечает перед законным держателем за любой ущерб, причиненный нарушением этих правил.⁵

Слабость системы — в ее зависимости от бумаги и честности. Оригиналы коносаментов должны курьером проделать путь из порта погрузки к продавцу, банку продавца, банку покупателя и покупателю, нередко через нескольких промежуточных трейдеров в цепочке. В быстрых сделках, например с нефтепродуктами, судно часто прибывает раньше коносаментов. Коносаменты можно подделать, выдать дважды или выдать на товар, который никогда не грузился. Мошенничества 2020 года, рассматриваемые ниже, включали, наряду с другими приемами, использование одних и тех же коносаментов или их копий для одновременного получения финансирования в нескольких банках.⁶ Поэтому отраслевые рекомендации, принятые после 2020 года, предписывают банкам выборочно проверять коносаменты у перевозчика и отслеживать судно. Они также ограничивают срок, в течение которого банк может финансировать под копии коносаментов.⁷

Примечания

1. ICC, «URC 522 – ICC Uniform Rules for Collections – Supplement for Electronic Presentation (eURC) Version 1.1», 29 июня 2023 г., https://iccwbo.org/news-publications/policies-reports/urc-522-icc-uniform-rules-for-collections-supplement-for-electronic-presentation-eurc-version-1-1/; Trade Finance Global, «Released: eUCP Version 2.1 aligning with MLETR», 3 июля 2023 г., https://www.tradefinanceglobal.com/posts/released-eucp-version-2-1-aligning-with-mletr («We were able to align both eUCP and eURC with the MLETR»). ICC, Uniform Rules for Collections, ICC Publication No. 522 (Париж, 1995), действуют с 1 января 1996 г. ↩
2. ICC, URC 522 , ст. 9, 10 и 12. ↩
3. CO, ст. 398 п. 3 и ст. 399 («In the event of delegation»), официальный английский перевод на droit-bilingue.ch, https://www.droit-bilingue.ch/en-de/2/22/220-398-583.html. Использование инкассо в кластере Лугано. ↩
4. См. главу F.II, раздел о коносаментах, гарантийных письмах и демередже. ↩
5. Федеральный закон от 23 сентября 1953 г. о судоходстве под швейцарским флагом (Закон о морском судоходстве, SSG), SR 747.30, ст. 112 и сл. и ст. 116 п. 1, 2 и 4 («Die Originalausfertigungen des Konnossementes sind Warenpapiere im Sinne von Artikel 925 des Zivilgesetzbuches»), немецкий и французский текст на droit-bilingue.ch, https://www.droit-bilingue.ch/de-fr/7/74/747.30-116-123.html. Ссылка на ст. 925 ZGB в контексте электронных коносаментов подтверждается в работе: Raphael Brunner, «Electronic bill of lading legally permissible as ledger-based securities», MME, 3 июля 2026 г., https://www.mme.ch/en/magazine/articles/electronic-bill-of-lading-legally-permissible-as-a-ledger-based-securities. Гражданский кодекс Швейцарии от 10 декабря 1907 г. (ZGB), SR 210, ст. 902 (залог товарораспорядительных документов). ↩
6. Free Malaysia Today, «Collapse of Singapore commodity firm leaves lenders exposed», 28 февраля 2020 г., https://fmtv5.freemalaysiatoday.com/category/business/2020/02/28/collapse-of-singapore-commodity-firm-leaves-lenders-exposed (ING утверждал, что «пересекающиеся» коносаменты выдавались для получения финансирования от нескольких банков под одну и ту же поставку). ↩
7. GTR, «Swiss banks take on fraud with tough commodity finance standards», Global Trade Review, 3 ноября 2021 г., https://www.gtreview.com/news/europe/swiss-banks-take-on-fraud-with-tough-commodity-finance-standards/. ↩

Только для общего ознакомления. Настоящая статья не является юридической или налоговой консультацией, не заменяет консультацию по конкретному делу и не создаёт отношений между адвокатом и клиентом. Она отражает правовое положение по состоянию на октябрь 2026 г.