简体 繁體 日本語 한국어 Bahasa Indonesia Русский Українська English Deutsch Français Español Português Tiếng Việt Türkçe العربية עברית

Правоприменение в Швейцарии: SECO, таможня, прокуратура и суды

SECO как надзорный орган и орган уголовного преследования

В Швейцарии нет санкционного ведомства, сопоставимого с американским Управлением по контролю за иностранными активами (OFAC). Ордонанс по Украине поручает надзор за своим исполнением SECO, который выдаёт лицензии и разрешения на исключения, получает сообщения банков и иных лиц и ведёт списки. Федеральное ведомство таможни и пограничной безопасности (FOCBS), итальянское название которого — Ufficio federale della dogana e della sicurezza dei confini (UDSC), контролирует товары, пересекающие границу (ст. 31 и 31a ордонанса).1 Уголовное преследование следует тому же распределению. Согласно п. 1 ст. 14 Закона об эмбарго (EmbA) к преследованию нарушений Закона об эмбарго применяется Федеральный закон от 22 марта 1974 года об административном уголовном праве (ACLA).2 Поэтому административное подразделение, к компетенции которого относится данный предмет, то есть SECO, проводит расследование, выносит постановления о наказании и ведёт производство. Дело передаётся в суд лишь в том случае, если заинтересованное лицо требует судебного решения.3

Эта модель хорошо работает в тех случаях, для которых она была создана: экспортёр отправляет станок без лицензии, импортёр неправильно декларирует российский товар, банк с опозданием сообщает о замороженном счёте. Она хуже подходит для сложных дел с иностранными дочерними компаниями, многоуровневой структурой собственности и поставками через третьи страны. Директор SECO Хелене Будлигер Артиеда откровенно описала это ограничение в марте 2023 года: «У нас нет детективов, у нас нет полиции. У меня даже не было бы полномочий на это».4 Закон об эмбарго предлагает решение для серьёзных случаев, рассматриваемое ниже, однако его применение оставалось исключением.

Уголовные положения Закона об эмбарго

Закон об эмбарго различает проступки и правонарушения. Согласно ст. 9 любой, кто умышленно нарушает положение ордонанса, объявленное наказуемым, «наказывается лишением свободы на срок до одного года или штрафом в размере до 500 000 швейцарских франков». В тяжких случаях наказанием является лишение свободы на срок до пяти лет, которое может сочетаться со штрафом в размере до 1 млн швейцарских франков. Неосторожные деяния наказываются лишением свободы на срок до трёх месяцев или штрафом в размере до 100 000 швейцарских франков.5 Статья 10 наказывает как правонарушения штрафом в размере до 100 000 швейцарских франков отказ предоставить сведения или документы либо допустить в служебные помещения, а также предоставление ложных сведений. Она охватывает и нарушения положений, которые ордонанс объявляет наказуемыми в качестве правонарушений. Покушение и соучастие наказуемы, неосторожные правонарушения влекут штраф в размере до 40 000 швейцарских франков, а срок давности уголовного преследования составляет пять лет.6 Статья 32 Ордонанса по Украине определяет положения, нарушение которых подпадает под ст. 9 и 10 EmbA.7

Три последствия этих положений заслуживают внимания. Во-первых, тяжкое нарушение по п. 2 ст. 9 EmbA влечёт лишение свободы на срок свыше трёх лет и поэтому является тяжким преступлением по смыслу п. 2 ст. 10 Уголовного кодекса Швейцарии (SCC). Как тяжкое преступление оно может быть предикатным преступлением для отмывания денег по ст. 305 bis SCC. Банк или фидуциар, скрывающий доходы от тяжкого нарушения санкций, совершает отмывание денег, а финансовый посредник, имеющий обоснованные основания подозревать наличие таких доходов, обязан сообщить в MROS (глава G.III).8 Во-вторых, административное уголовное право содержит собственные нормы об ответственности предприятий, которые ст. 12 EmbA объявляет применимыми к деяниям, совершённым на предприятиях. Если деяние совершено при ведении дел предприятия, наказанию подлежат совершившие его физические лица, а владелец, работодатель или доверитель, который умышленно или по неосторожности в нарушение правовой обязанности не предотвратил его, несёт ту же ответственность согласно ст. 6 ACLA. Если штраф не превышает 5 000 швейцарских франков, а установление ответственных физических лиц потребовало бы несоразмерных следственных действий, штраф может быть наложен на саму компанию согласно ст. 7 ACLA.9 В-третьих, Закон об эмбарго предусматривает, что товары и активы, на которые распространяется принудительная мера, конфискуются независимо от наказуемости конкретного лица, если их дальнейшее законное использование не гарантировано. Конфискованное имущество переходит к Конфедерации.10

Примечания

  1. Ордонанс по Украине, ст. 31 (исполнение и контроль) и 31a (таможенные процедуры), оглавление (см. выше). ↩
  2. EmbA, п. 1 ст. 14, https://www.droit-bilingue.ch/en-de/9/94/946.231-14-17.html («The Federal Act of 22 March 1974 on Administrative Criminal Law applies»); Federal Act of 22 March 1974 on Administrative Criminal Law (ACLA), SR 313.0. ↩
  3. ACLA, ст. 64 (постановление о наказании), ст. 70 (приказ о наказании) и ст. 72 (требование о судебной оценке в течение десяти дней), https://www.droit-bilingue.ch/de-fr/3/31/313.0-64-69.html, https://www.droit-bilingue.ch/de-fr/3/31/313.0-70-75.html и https://www.droit-bilingue.ch/de-fr/3/31/313.0-72-77.html. ↩
  4. SRF, «Russland-Sanktionen: Seco spürt Bagatellfälle statt dicke Fische auf», 23 марта 2023 г., https://www.srf.ch/news/schweiz/russland-sanktionen-seco-spuert-bagatellfaelle-statt-dicke-fische-auf («Wir haben keine Detektive, wir haben keine Polizei. Ich hätte gar nicht die Kompetenz, das zu tun»). ↩
  5. EmbA, пп. 1–3 ст. 9, https://www.droit-bilingue.ch/de-en/9/94/946.231-9-12.html. ↩
  6. EmbA, ст. 10, https://www.droit-bilingue.ch/en-de/9/94/946.231-10-13.html. ↩
  7. Ордонанс по Украине, ст. 32 (уголовные положения), оглавление (см. выше). ↩
  8. Swiss Criminal Code of 21 December 1937 (SCC), SR 311.0, п. 2 ст. 10 («Felonies are offences that carry a custodial sentence of more than three years»), https://www.droit-bilingue.ch/en-de/3/31/311.0-10-13.html; AMLA, лит. a п. 1 ст. 9 (сообщение, если активы связаны с преступлением по ст. 305 bis SCC или являются «the proceeds of a felony»), https://www.droit-bilingue.ch/en-de/9/95/955.0-9-15.html. ↩
  9. EmbA, ст. 12, https://www.droit-bilingue.ch/en-de/9/94/946.231-12-15.html; ACLA, пп. 1–3 ст. 6 и п. 1 ст. 7 (штраф до 5 000 швейцарских франков на юридическое лицо, если расследование было бы несоразмерным), https://www.droit-bilingue.ch/de-fr/3/31/313.0-6-9.html и https://www.droit-bilingue.ch/de-fr/3/31/313.0-7-10.html. ↩
  10. EmbA, ст. 13, https://www.droit-bilingue.ch/en-de/9/94/946.231-13-16.html («irrespective of criminal liability if their continued lawful use is not guaranteed»). ↩

Только для общего ознакомления. Настоящая статья не является юридической или налоговой консультацией, не заменяет консультацию по конкретному делу и не создаёт отношений между адвокатом и клиентом. Она отражает правовое положение по состоянию на октябрь 2026 г.

Планируете открыть или расширить бизнес в Швейцарии?

Helvetica Register — информационный портал. Он рассказывает, что необходимо знать компаниям и предпринимателям со всего мира, и прежде всего из Большого Китая, Центральной Азии и Кавказа, других стран Азии, Ближнего Востока, Африки и Латинской Америки, о ведении бизнеса в Швейцарии: корпоративное право, коммерческие договоры, лицензии, банковское обслуживание, налоги и вид на жительство.

Юридические консультации в Швейцарии предоставляет Ressos Legal — адвокатская практика в Цюрихе, которая под руководством д-ра Александра Рессоса консультирует по всем областям швейцарского права. Подробная информация — на сайте www.ressos.ch.

Ваш проект в Швейцарии Связаться с д-ром Александром Рессосом Создание компании, акционерные и коммерческие соглашения, приобретения, лицензии, банковские счета, налоги и разрешения на пребывание: я консультирую по швейцарскому праву и координирую работу с вашими юристами на родине, а при необходимости — и с местными юристами в других юрисдикциях.