Для отрасли

Читать PDF-версию (3 стр.)

Наибольшая ответственность за преемственность собственного бизнеса и клиентских отношений лежит на банках, управляющих активами и фидуциарах. Каждой компании следует подготовить план преемственности, охватывающий вопросы собственности, руководства и клиентских отношений, которые ведут старшие сотрудники, как того уже требуют от лицензированных управляющих активами правила Закона о финансовых учреждениях (FinIA) об обеспечении непрерывности деятельности.¹ Банкам следует знакомить наследников своих клиентов с более молодыми консультантами ещё до момента наследования, чтобы отношения могли пережить передачу. Компаниям следует инвестировать в цифровые услуги, отвечающие ожиданиям следующего поколения, а небольшим компаниям — сотрудничать в области комплаенса, информационных технологий и отчётности, чтобы разделить постоянные затраты, не отказываясь от своей независимости.

Отрасли следует также инвестировать в специализацию. Сценарии показывают, что разница между превосходством в нише и эрозией заключается в способности предлагать услуги, которые клиенты не могут легко найти в другом месте. Для Лугано это планирование капитала для итальянских семей с активами и наследниками в нескольких странах, администрирование трастов и фондов с итальянскими бенефициарами, регулируемое хранение криптоактивов и цифровых активов и управление ими, а также консультирование по устойчивым инвестициям, связывающее швейцарскую и европейскую нормативные системы. Наконец, отрасли следует проявить инициативу и использовать возможности IDSIA и CSCS в области искусственного интеллекта через исследовательские партнёрства, чтобы автоматизация стала для финансового центра возможностью.²

Для Конфедерации

Конфедерация решает вопросы, находящиеся вне сферы влияния Тичино. Первый из них — доступ на рынок. В отношениях с Италией и Европейским союзом Федеральному совету следует отдать приоритет договорённости, позволяющей швейцарским финансовым учреждениям обслуживать клиентов в Италии на определённых условиях, опираясь на диалог, начатый «дорожной картой» 2015 года.³ Соглашение между Швейцарией и Соединённым Королевством о финансовых услугах, проанализированное в главе K.I, показывает, что взаимное признание результатов регулирования возможно между партнёрами, доверяющими надзору друг друга. Второй вопрос касается требований к капиталу UBS. Парламенту следует сформулировать их так, чтобы они защищали налогоплательщика, не вытесняя деятельность из Швейцарии, поскольку швейцарские центры учёта активов, включая Лугано, выигрывают от наличия сильного отечественного крупного банка.⁴

Третий вопрос касается новых лицензий для учреждений платёжных инструментов и криптоучреждений. Конфедерации следует без промедления принять их и применять соразмерно, чтобы небольшие компании могли врасти в регулируемую систему без чрезмерных барьеров. Четвёртый вопрос касается трансграничного рынка труда. Конфедерации следует отстаивать договорённости о налогообложении и удалённой работе трансграничных работников, от которых зависит финансовый сектор Тичино, и учитывать особое положение южной границы при принятии любых будущих мер в области иммиграции.⁵

Для практика. Рекомендации для компании в Лугано, желающей подготовиться к 2035 году:

• Составьте письменный план преемственности в отношении собственности, руководства и ключевых клиентских отношений и пересматривайте его ежегодно.
• Проанализируйте возрастную структуру клиентов и установите наследников, их место жительства и их ожидания.
• Документируйте происхождение и ведение каждого отношения с итальянским клиентом в соответствии с правилами о трансграничных услугах.
• Оцените существенность рисков, связанных с климатом и природой, до того как Циркуляр FINMA 2026/1 начнёт применяться в полном объёме.
• Решите, предлагать ли криптоактивы и цифровые активы и токенизированные продукты, и с какими лицензированными партнёрами.
• Определите операционные функции, которые можно автоматизировать, и переобучите соответствующих сотрудников.

Примечания

1. FinIO, ст. 25 (см. выше). ↩
2. EPFL AI Center, 2 сентября 2025 г. (см. выше); FINMA, 24 апреля 2025 г. (см. выше). ↩
3. Федеральный совет, Roadmap del 23 febbraio 2015 [...] – Analisi dell'attuazione (см. выше), с. 20. ↩
4. Федеральный совет, 22 апреля 2026 г. (см. выше); UBS, 23 сентября 2026 г. (см. выше). ↩
5. Foglio informativo о соглашении от 23 декабря 2020 г. (см. выше); Федеральный совет, сообщение от 13 февраля 2026 г. о протоколе об удалённой работе (см. выше). См. главу H.I. ↩

Только для общего ознакомления. Настоящая статья не является юридической или налоговой консультацией, не заменяет консультацию по конкретному делу и не создаёт отношений между адвокатом и клиентом. Она отражает правовое положение по состоянию на октябрь 2026 г.