Передача активов по ст. 74a IMAC
Арест — лишь первый шаг. Согласно статье 74a Федерального закона о международной взаимной помощи по уголовным делам (IMAC), предметы или активы, арестованные в качестве обеспечительной меры, могут по запросу и по завершении производства по взаимной помощи быть переданы компетентному иностранному органу для конфискации или возврата правомочному лицу. Передача может состояться на любой стадии иностранного разбирательства, однако, как правило, требует окончательного и подлежащего исполнению решения запрашивающего государства. В передаче отказывается, если лицо, не причастное к преступлению, добросовестно приобрело права на активы, или если активы необходимы для швейцарского разбирательства.1
Федеральный уголовный суд применил эти правила в решении от 31 января 2023 г. по запросу прокурора при Tribunale di Roma. Итальянское разбирательство касалось злостного банкротства, квалифицированного мошенничества в отношении публичного органа, преступного сообщества, налогового мошенничества и коррупции. Италия получила постановление о конфискации от 12 июня 2018 г., вступившее в законную силу 28 октября 2020 г., в рамках превентивной процедуры итальянского антимафиозного кодекса (Законодательный декрет № 159/2011). Она просила Швейцарию передать ей недвижимость в Санкт-Морице. Суд подтвердил передачу. Он проверил, обеспечивала ли итальянская превентивная процедура достаточные гарантии, в том числе достоверность доказательств и состязательность разбирательства. Затем суд признал, что недвижимость стоимостью около 1,3–1,5 млн швейцарских франков соразмерна незаконным доходам в размере 43,4 млн евро, установленным итальянскими судами.2 Значение решения состоит в том, что итальянская превентивная конфискация не требует уголовного приговора. Тем не менее Швейцария исполнит её на основании статьи 74a IMAC, если в итальянском разбирательстве были соблюдены основные процессуальные права затронутых лиц.
Конфискация в Швейцарии и раздел активов
Если активы итальянского происхождения конфискуются в швейцарском разбирательстве, например по швейцарскому делу об отмывании денег, связанному со счетами в Лугано, возникает вопрос о разделе. Федеральный закон о разделе конфискованных активов от 19 марта 2004 г. (TEVG, SR 312.4) регулирует как внутренний раздел между Конфедерацией и кантонами, так и международный раздел с иностранными государствами. Внутренний раздел применяется, если валовая сумма конфискованного достигает 100 000 швейцарских франков, и конфискующий орган обязан уведомить Федеральное ведомство юстиции в течение десяти дней после вынесения окончательного решения.3 Международный раздел согласовывается с иностранным государством, содействовавшим конфискации, как правило на основе деления чистой суммы поровну, если только активы не возвращаются потерпевшим.4 Возврат активов установленному потерпевшему на основании статьи 74a IMAC или статьи 70(1) и статьи 73 Уголовного кодекса Швейцарии (SCC) имеет приоритет перед разделом. Практический вывод для итальянских потерпевших состоит в том, чтобы заявлять свои требования в швейцарском разбирательстве как можно раньше, до того как активы будут конфискованы и разделены между государствами.
Европейские постановления о замораживании и Швейцария
В Европейском союзе Регламент (ЕС) 2018/1805 от 14 ноября 2018 г. о взаимном признании постановлений о замораживании и конфискации регулирует эти меры между участвующими государствами-членами, к которым не относятся Дания и Ирландия. Он позволяет итальянскому прокурору направить свидетельство о замораживании немецкому или австрийскому органу, который обязан признать и исполнить его в жёсткие сроки.5 Швейцария Регламентом не связана, поскольку он находится за пределами шенгенского acquis, которое применяет Швейцария. Поэтому итальянское постановление о замораживании (sequestro preventivo по статье 321 Уголовно-процессуального кодекса Италии) может затронуть счёт в Лугано лишь посредством запроса о взаимной правовой помощи. По прямой просьбе иностранного государства компетентный швейцарский орган может назначить временные меры, включая замораживание счетов, на основании статьи 18(1) IMAC. Если промедление опасно, Федеральное ведомство юстиции может назначить их сразу после того, как о запросе было объявлено, ещё до поступления официального запроса (статья 18(2) IMAC).6 Шенгенский механизм всё же добавляет некоторые инструменты, в том числе прямую передачу запросов и полицейское сотрудничество через совместный центр в Кьяссо, описанный в главе G.III.
Примечания
- Федеральный уголовный суд, решение RR.2022.173 от 31 января 2023 г., https://entscheidsuche.ch/docs/CH_BSTG/CH_BSTG_001_RR-2022-173_2023-01-31.pdf, consid. 2, с кратким изложением ст. 74a IMAC. ↩
- Федеральный уголовный суд, RR.2022.173 (см. выше), consid. 3.1 и след. Затронутые лица в опубликованном решении не названы. ↩
- Laurence Fontana Jungo, FOJ, циркуляр о внутреннем разделе по TEVG, 9 декабря 2020 г., https://www.rhf.admin.ch/dam/rhf/de/data/strafrecht/wegleitungen/rundschreiben-sharing.pdf.download.pdf/rundschreiben-sharing-d.pdf. ↩
- TEVG, ст. 11 и 12(3) (раздел поровну между Швейцарией и иностранным государством как общее правило), на droit-bilingue.ch, https://www.droit-bilingue.ch/de-it/3/31/312.4-11-15.html и https://www.droit-bilingue.ch/de-it/3/31/312.4-12-16.html. ↩
- Regulation (EU) 2018/1805 of the European Parliament and of the Council of 14 November 2018 on the mutual recognition of freezing orders and confiscation orders, OJ L 303, 28 ноября 2018 г., с. 1, пункты 56 и 57 преамбулы, EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/HTML/? uri=CELEX:32018R1805. ↩
- IMAC, ст. 18(1) и (2), на droit-bilingue.ch, https://www.droit-bilingue.ch/de-it/3/35/351.1-18-32.html; Codice di procedura penale, ст. 321(1), на Brocardi.it, https://www.brocardi.it/codice-di-procedura-penale/libro-quarto/titolo-ii/capo-ii/art321.html. ↩
Только для общего ознакомления. Настоящая статья не является юридической или налоговой консультацией, не заменяет консультацию по конкретному делу и не создаёт отношений между адвокатом и клиентом. Она отражает правовое положение по состоянию на октябрь 2026 г.