Недостаточная осмотрительность: ст. 305ter SCC
Статья 305ter(1) Уголовного кодекса Швейцарии (SCC) предусматривает наказание для любого лица, которое в рамках своей профессии принимает, хранит, содействует инвестированию или переводу чужих активов и не устанавливает личность конечного бенефициара с той тщательностью, которой требуют обстоятельства. Это деяние наказывается лишением свободы на срок до одного года или денежным взысканием.1 На практике это вспомогательный состав. Прокуроры вменяют его, когда не могут доказать осведомлённость или умышленное игнорирование, требуемые для статьи 305bis SCC, но могут показать, что банкир или фидуциарий принял домицильную компанию или номинала без достоверной декларации о конечном бенефициаре. Главное значение этой нормы состоит в устанавливаемом ею стандарте: менеджер по работе с клиентами в Лугано, открывающий счёт компании из карибской юрисдикции, должен быть в состоянии показать, какое физическое лицо стоит за ней и почему это заявление было достоверным.
Преступная организация после редакции 2021 года
Редакция статьи 260ter SCC, действующая с 1 июля 2021 года и принятая вместе с имплементацией Конвенции Совета Европы о предупреждении терроризма, изменила определение преступной организации. Теперь норма предусматривает наказание для любого лица, участвующего в организации, которая преследует одну из двух целей. Первая — совершение насильственных тяжких преступлений или получение финансовой выгоды преступными средствами. Вторая — совершение насильственных тяжких преступлений с целью запугивания населения или принуждения государства или международной организации; наказанию подлежит также любое лицо, поддерживающее такую организацию в её деятельности. Наказанием является лишение свободы на срок до десяти лет или денежное взыскание, а для лица, оказывающего решающее влияние в организации, — не менее трёх лет. Суд может смягчить наказание, если виновный стремится воспрепятствовать дальнейшей деятельности организации. Швейцарская юрисдикция распространяется на деяния за границей, если организация осуществляет или намерена осуществлять свою преступную деятельность полностью или частично в Швейцарии (ст. 260ter(1)–(5) SCC).2
Действующий текст больше не требует, как это делала редакция 1994 года, чтобы организация держала в тайне свою структуру и состав.3 Это изменение важно для уголовного преследования итальянских мафиозных группировок в Швейцарии. Требование секретности ставило доказывание существования организации в зависимость от доказательств её внутренних правил, которые обычно поступали из итальянских прослушиваний и из показаний итальянских сотрудничающих со следствием свидетелей (collaboratori di giustizia). С 2021 года акцент сместился на цель организации и на участие или поддержку со стороны обвиняемого. Более высокий максимальный срок наказания в десять лет по сравнению с пятью годами по прежнему праву и минимальное наказание для руководителей также сближают швейцарское право с итальянским, хотя разрыв остаётся значительным.
Норму дополняет правило о конфискации статьи 72 SCC. Суд постановляет конфисковать все активы, находящиеся в распоряжении преступной или террористической организации, и презюмирует, что активы лица, участвовавшего в такой организации или поддерживавшего её, находятся в её распоряжении, пока не доказано обратное.4 Для банка или фидуциария из Тичино, хранящего активы лица, осуждённого в Италии за участие в объединении мафиозного типа, эта презумпция является причиной, по которой такие активы, как правило, замораживаются на длительный срок, как только начинается швейцарское или итальянское производство.
Примечания
- Ст. 305ter(1) SCC, https://www.droit-bilingue.ch/de-en/3/31/311.0-305ter-373.html (лишение свободы на срок не более одного года или денежное взыскание). ↩
- Ст. 260ter SCC, https://droit-bilingue.ch/en-de/3/31/311.0-260ter-304.html (в редакции Федерального постановления от 25 сентября 2020 года, действует с 1 июля 2021 года). ↩
- Ст. 260ter(1) SCC в редакции, введённой Федеральным законом от 18 марта 1994 года, действовавшей с 1 августа 1994 года (AS 1994 1614), английский текст в воспроизведении lawbrary.ch (версия 2020.07), https://lawbrary.ch/law/art/STGB-v2020.07-en-art-260ter («an organisation, the structure and personal composition of which is kept secret»; лишение свободы на срок не более пяти лет или денежное взыскание). Действующий текст (см. выше) не содержит элемента секретности. ↩
- Ст. 72 SCC, https://www.droit-bilingue.ch/en-de/3/31/311.0-72-97.html (редакция, действующая с 1 июля 2021 года, с изменениями согласно приложению № II 2 к Федеральному постановлению от 25 сентября 2020 года). ↩
Только для общего ознакомления. Настоящая статья не является юридической или налоговой консультацией, не заменяет консультацию по конкретному делу и не создаёт отношений между адвокатом и клиентом. Она отражает правовое положение по состоянию на октябрь 2026 г.