Судебные споры и принудительное исполнение через границу: Луганская конвенция и правовая помощь — обзор и резюме
Договор, регулирующий большую часть гражданских споров между Швейцарией и Европейским союзом, носит имя финансового центра, которому посвящена эта книга. 16 сентября 1988 г. государства — члены Европейских сообществ и Европейской ассоциации свободной торговли подписали в Лугано конвенцию о юрисдикции и исполнении судебных решений по гражданским и торговым делам. 30 октября 2007 г. Европейское сообщество, Дания, Норвегия, Исландия и Швейцария подписали в том же городе ее пересмотренную редакцию.1 Название отражает лишь место подписания — швейцарский город на итальянской границе. Для практикующих юристов Тичино в этом совпадении есть своя логика. Банк из Лугано, предъявляющий иск клиенту в Милане, итальянский поставщик, желающий исполнить решение Tribunale di Como в отношении должника в Мендризио, и фидуциарная компания, чьему клиенту предъявлен итальянский судебный приказ о платеже, работают с одним и тем же инструментом. Причем делают они это чаще, чем юристы любого другого региона Швейцарии.
В настоящей главе рассматривается, как кредитор или ответчик может вести судебный процесс и добиваться исполнения через швейцарско-итальянскую границу в 2026 г. и какие инструменты определяют исход. Основной тезис состоит в том, что Луганская конвенция создает стабильную и предсказуемую основу для определения юрисдикции и признания судебных решений. Однако решающие сражения зачастую разворачиваются в другом месте: в швейцарской процедуре ареста имущества, в правилах о вручении документов и получении доказательств, защищающих суверенитет Швейцарии, в двух сферах, которые Конвенция исключает из своего действия (арбитраж и несостоятельность), и в уголовно-правовых каналах, по которым активы отслеживаются, замораживаются и возвращаются. Кроме того, Конвенция отстает от права Европейского союза: Регламент Брюссель Ia 2012 г. отменил объявление об исполнимости в отношениях между государствами-членами, тогда как Луганская конвенция по-прежнему его требует. Специалист, понимающий эту асимметрию и внутренние инструменты по обе стороны границы, может выбрать суд, момент и процедуру, отвечающие интересам клиента.
Глава начинается с истории и структуры Конвенции, после чего рассматриваются юрисдикция, параллельные производства и обеспечительные меры. Далее речь идет о признании и исполнении, включая режим итальянского decreto ingiuntivo (судебного приказа о платеже) в Швейцарии, а также о соотношении с Регламентом Брюссель Ia и о несостоявшемся присоединении Соединенного Королевства. В последующих разделах описываются гражданский процесс в Тичино и в Италии, швейцарский арест имущества (sequestro, нем. Arrest), вручение документов и получение доказательств, арбитраж и несостоятельность, а также возврат активов гражданско-правовым и уголовно-правовым путем. В главе G.III уже были описаны уголовное право в сфере противодействия отмыванию денег и сотрудничество швейцарских и итальянских прокуроров по делам мафии. Настоящая глава отсылает к ней и сосредоточивается на процессуальных вопросах. Завершают главу набор практических инструментов для специалистов и заключение к части H.
Заключение
Луганская конвенция дает судебным спорам между Тичино и Ломбардией основу, которой лишено большинство трансграничных отношений за пределами Европы. Ее правила о юрисдикции ясны, практика Суда Европейского союза обеспечивает их единообразное толкование, а судебные решения обращаются между Швейцарией и Италией при немногочисленных основаниях для отказа. Для финансового центра, чьи клиенты, контрагенты и работники в значительной мере происходят из Италии, такая предсказуемость имеет реальную ценность. Она объясняет, почему Конвенция с известным основанием носит имя Лугано, хотя это имя отражает лишь место подписания.
Вместе с тем Конвенция представляет собой застывший текст. Она соответствует Регламенту Брюссель I 2001 г., тогда как Европейский союз в 2015 г. перешел к отмене экзекватуры и к защите исключительных соглашений о выборе суда от «торпедных» исков. Постоянный комитет решил дождаться следующего пересмотра Регламента Брюссель Ia, а несостоявшееся присоединение Соединенного Королевства показало, что Европейский союз рассматривает Конвенцию как инструмент для своих близких соседей. Поэтому швейцарским специалистам приходится работать с более старой системой, чем та, которую их коллеги в Милане применяют в отношениях с Мюнхеном или Парижем.
Решающая работа зачастую ведется за пределами Конвенции. Швейцарский арест замораживает счета итальянских должников в Лугано, правила о вручении документов и получении доказательств защищают суверенитет Швейцарии и банковскую тайну, Закон о международном частном праве (PILA) и итальянский Кодекс о кризисе предприятия и несостоятельности регулируют банкротство, а Нью-Йоркская конвенция — арбитраж. Когда речь идет о мошенничестве, уголовно-правовые каналы взаимной помощи, изъятия и передачи активов по ст. 74a Закона о международной правовой помощи по уголовным делам (IMAC), как правило, позволяют добраться до активов быстрее, чем любое гражданско-правовое решение. Лучше всего клиентов в Лугано и Милане обслуживает тот специалист, который сочетает эти инструменты и знает процессуальную культуру по обе стороны границы.
В пяти предложениях
Луганская конвенция, впервые подписанная в Лугано 16 сентября 1988 г. и пересмотренная там же 30 октября 2007 г., регулирует юрисдикцию и признание судебных решений между Швейцарией и Италией и в пересмотренной редакции действует для Швейцарии с 1 января 2011 г. Ее правила о потребителях могут обязать банк из Лугано судиться в Италии с итальянским частным клиентом, отношения с которым были установлены благодаря деятельности, направленной на Италию, тогда как отсутствие реформ Регламента Брюссель Ia оставляет швейцарские оговорки о выборе суда незащищенными от «торпедных» исков в Италии. Итальянские судебные решения исполняются в Тичино после объявления об исполнимости или в порядке принудительного взыскания долгов, однако итальянский судебный приказ о платеже, объявленный исполнимым ex parte, не может быть использован, пока должник не получил возможности оспорить его в состязательном порядке. Швейцарский арест имущества по ст. 271 Закона о взыскании долгов и банкротстве (DEBA) с введенным в 2011 г. основанием в виде иностранного судебного решения является главным оружием кредитора против активов в Лугано, тогда как вручение документов, получение доказательств, арбитраж и несостоятельность подчиняются собственным инструментам. Когда речь идет о преступлениях, итальянские прокуроры получают доступ к швейцарским активам посредством взаимной правовой помощи по Соглашению 1998 г. и передачи активов по ст. 74a IMAC, которая может распространяться даже на итальянскую превентивную конфискацию.
Заключение к части H
В части H рассматривались отношения Лугано с его ломбардским хинтерландом — аналог части об Африке в томе, посвященном Женеве. В главе H.I была описана инсубрийская экономика: ось Милан — Лугано, Regio Insubrica, десятки тысяч трансграничных работников, занятых в Тичино, и новое соглашение об их налогообложении, вступившее в силу в 2023 г. и применяемое с 2024 г. В ней также обсуждались особый случай Кампионе-д’Италия, инфраструктура, связывающая регион поездами TILO, AlpTransit и аэропортом Мальпенса, и политическая реакция в Тичино, кульминацией которой стала инициатива Prima i nostri 2016 г. Глава показала, что граница является одновременно источником рабочей силы для Тичино и постоянным предметом политической напряженности.
В главе H.II прослеживалось перемещение итальянских предпринимателей и компаний в Тичино. В ней были рассмотрены итальянский налог на выезд по ст. 166 TUIR и доктрина esterovestizione, согласно которой швейцарская компания, управляемая из Италии, считается итальянским резидентом. Она также охватила реформу итальянских правил о резидентстве Законодательным декретом № 209/2023, швейцарские разрешения на проживание и экономическое присутствие, необходимое переехавшей компании. В главе H.III соглашение об избежании двойного налогообложения от 9 марта 1976 г. и Протокол к нему от 23 февраля 2015 г. рассматривались как инструмент повседневной налоговой практики применительно к дивидендам, процентам и роялти, риску постоянного представительства, возврату налога у источника, пенсиям и взаимосогласительным процедурам. Настоящая глава добавила процессуальное измерение: как через ту же границу преследуются требования и активы в гражданском, конкурсном и уголовном производстве.
В совокупности четыре главы показывают, что отношения Лугано с Италией основаны на плотной сети договоров, большей частью двусторонних, а отчасти многосторонних, которые на протяжении десятилетий заключались, пересматривались и проверялись на практике. Договоры о налогообложении, о трансграничных работниках, о взаимной помощи и о судебных решениях отвечают каждый на конкретную проблему приграничной экономики, и специалисты в Лугано должны владеть ими всеми. Они также показывают асимметрию этих отношений. Ломбардия — одна из крупнейших региональных экономик Европы, тогда как Тичино — небольшой кантон, чье благосостояние зависит от способности обслуживать соседа, не будучи им поглощенным.
Часть I обращается к сфере, в которой Лугано попытался определить себя независимо от Италии. Посредством Plan ₿, запущенного городом Лугано совместно с Tether в марте 2022 г., город поставил перед собой цель стать европейским центром для биткоина и, в более широком смысле, для криптоактивов и цифровых активов. В главе I.I рассматриваются этот план, его результаты и его правовые пределы в рамках швейцарского валютного права. В главе I.II излагается швейцарская правовая база для криптоактивов и цифровых активов — от классификации токенов FINMA и Закона о DLT 2021 г. до лицензий, обсуждавшихся в 2025 и 2026 гг. В главе I.III описываются научно-исследовательские учреждения и финтех-экосистема Тичино — от Università della Svizzera italiana до Института искусственного интеллекта Далле Молле. Вопрос части I заключается в том, способны ли технологии дать Лугано роль, не зависящую от итальянской границы.
Примечания
- Федеральное ведомство юстиции (FOJ), «Lugano Convention 2007», https://www.bj.admin.ch/en/lugano-convention-2007; FOJ, «Convention de Lugano 1988», https://www.rhf.admin.ch/fr/convention-de-lugano-1988. ↩
Только для общего ознакомления. Настоящая статья не является юридической или налоговой консультацией, не заменяет консультацию по конкретному делу и не создаёт отношений между адвокатом и клиентом. Она отражает правовое положение по состоянию на октябрь 2026 г.