Криминализация отмывания: статьи 305bis и 305ter SCC (1990)
От экспертного доклада к посланию 1989 г.
История принятия швейцарского состава отмывания денег началась в Лугано. После того как Бернаскони в сентябре 1986 г. представил свой доклад, Федеральный департамент юстиции и полиции вынес предварительный проект на консультации, проходившие с февраля по июнь 1987 г. Ответы прислали двадцать четыре кантона, шесть политических партий и пятнадцать организаций. Все согласились, что отмывание денег должно быть наказуемым, однако некоторые сомневались в необходимости нового состава, предупреждали, что Швейцария может выглядеть «американской копией», и опасались, что неосторожный состав возложит на финансовый сектор чрезмерное бремя.1 Послание Федерального совета от 12 июня 1989 г. ответило на эти опасения, разделив два вопроса. Умышленное отмывание преступных доходов стало преступлением против правосудия в новой статье 305bis. Неисполнение финансовыми профессионалами обязанности устанавливать конечного бенефициара активов стало отдельным составом создания опасности в новой статье 305ter.2
Послание поместило законопроект в международный контекст. В нём упоминалась Конвенция ООН о борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ от 20 декабря 1988 г. (Венская конвенция), обязывавшая участников криминализировать отмывание наркодоходов и предусмотреть конфискацию. В нём также упоминались Рекомендация № R (80) 10 Комитета министров Совета Европы об идентификации клиентов и декларация принципов Базельского комитета по банковскому надзору от декабря 1988 г. о предотвращении использования банковской системы в преступных целях.3 Послание сопоставляло законопроект с американским подходом, который с 1986 г. предусматривал наказание за умышленное отмывание денег по 18 U.S.C. §§ 1956 и 1957 и опирался на отчёты о валютных операциях (currency transaction reports). Швейцарское правительство отметило, что в Швейцарии нет сопоставимой системы отчётности и что обязанность сообщать о долларовых операциях может вступить в противоречие с банковской тайной. Оно также отклонило уголовную ответственность компаний, оставив этот вопрос для последующего пересмотра Общей части Уголовного кодекса, и ограничение состава доходами от наркотиков.4
Парламент и Закон от 23 марта 1990 г.
Парламент рассматривал законопроект под номером 89.043. Национальный совет обсуждал его 27 ноября 1989 г., через три дня после публикации доклада PUK по делу Копп. Дебаты сосредоточились на двух вопросах: должно ли быть наказуемым неосторожное отмывание и следует ли прямо упомянуть в статье 305bis участие в преступной организации. Конфиденциальный протокол комиссии с показаниями экспертов попал в прессу, и один из докладчиков, депутат Котти, посетовал, что нарушение конфиденциальности отобьёт у экспертов желание выступать перед комиссиями в будущем.5 Обе палаты приняли Закон на окончательном голосовании 23 марта 1990 г. После его публикации в Федеральном вестнике 1 июня 1990 г. срок для референдума истёк 2 июля 1990 г. без использования. Федеральный совет ввёл новые положения в силу 1 августа 1990 г.6 Кантональная инициатива Женевы о криминализации отмывания денег, находившаяся на рассмотрении с 1989 г., была затем снята с рассмотрения Советом кантонов, поскольку новый закон удовлетворял её требованиям.7
Примечания
- Botschaft от 12 июня 1989 г. (см. выше), 1075–1076. ↩
- Botschaft от 12 июня 1989 г. (см. выше), 1061–1062 и 1077–1089. ↩
- Botschaft от 12 июня 1989 г. (см. выше), 1071–1072 (Венская конвенция от 20 декабря 1988 г.; Рекомендация Совета Европы № R (80) 10; декларация принципов, принятая управляющими центральных банков Группы десяти 12 декабря 1988 г.). ↩
- Botschaft от 12 июня 1989 г. (см. выше), 1073–1074 (18 U.S.C. §§ 1956 и 1957 и currency transaction reports; обязанность сообщать о долларовых операциях «kann ihrerseits mit dem Bankgeheimnis kollidieren»), 1078 (уголовная ответственность юридических лиц «sprengt freilich den Rahmen der Arbeiten am Geldwäschereitatbestand») и 1079 (ограничение доходами от наркотиков «wenig sinnvoll»). ↩
- Федеральное собрание, дело 89.043, «Strafgesetzbuch. Revision. Geldwäscherei», Amtliches Bulletin, сборник материалов дебатов, https://www.parlament.ch/centers/documents/de/verhandlungen-89043-1989-d-f.pdf. В протоколе докладчик назван лишь как «Cotti». Флавио Котти с 1987 г. был членом Федерального совета, поэтому докладчиком, по-видимому, был член Национального совета от Тичино Джанфранко Котти. ↩
- Дело 89.043 (см. выше) (окончательное голосование 23 марта 1990 г.; публикация в BBl 1 июня 1990 г.; срок для референдума — 2 июля 1990 г.); ст. 305bis SCC, историческая справка (в силе с 1 августа 1990 г., AS 1990 1077). ↩
- Совет кантонов, кантональная инициатива Женевы (89.202), заседание 19 марта 1990 г., Amtliches Bulletin, оцифровано: https://entscheidsuche.ch/docs/CH_VB/CH_VB_001_89-202_1990-03-19.pdf. ↩
Только для общего ознакомления. Настоящая статья не является юридической или налоговой консультацией, не заменяет консультацию по конкретному делу и не создаёт отношений между адвокатом и клиентом. Она отражает правовое положение по состоянию на октябрь 2026 г.