Слияния и ответственность правопреемника
Второй вопрос возник в связи с исчезновением самого Credit Suisse. По отдельному делу, касающемуся кредитов, организованных в 2013 и 2014 годах лондонскими дочерними компаниями Credit Suisse для мозамбикских государственных предприятий, OAG предъявила обвинение UBS как правопреемнику Credit Suisse по статье 102 SCC в связи с отмыванием денег, а также бывшему сотруднику Credit Suisse. 8 апреля 2026 г. Уголовная палата прекратила производство в отношении банка. Она указала, что Credit Suisse прекратил существование как юридическое лицо в результате поглощения UBS, что уголовная ответственность требует личной виновности как со стороны предприятия, так и со стороны физического лица и что уголовная ответственность не перешла в результате слияния, тем более что предполагаемые организационные недостатки относились к 2016 году, когда UBS не имел никакого влияния на Credit Suisse. Решение подлежало обжалованию, а производство в отношении бывшего сотрудника продолжалось.1
Для банков, рассматривающих возможность приобретений, это решение имеет большое значение. Если оно будет подтверждено, слияние погашает уголовную ответственность поглощённого банка по статье 102 SCC, хотя гражданско-правовая ответственность и конфискация незаконных активов остаются возможными. Поэтому можно ожидать, что прокуроры будут ускорять дела против банков, которые находятся в процессе приобретения, а приобретатели будут и впредь закладывать в сделки риск конфискации и компенсационных требований, даже если риск уголовного штрафа исчезает.
Оправдания ввиду недоказанности предикатного преступления
Апелляционная палата также установила пределы уголовного преследования банков и банкиров за отмывание денег в тех случаях, когда предикатное преступление не доказано. 15 декабря 2021 г. Уголовная палата оправдала бывшего главного исполнительного директора швейцарского частного банка по обвинению в квалифицированном отмывании около 194 млн евро в 2012–2016 годах, но осудила банк по статье 102 SCC и оштрафовала его на 3,5 млн швейцарских франков. Дата и сумма соответствуют осуждению Falcon Private Bank, отмеченному в главе G.III. 28 июня 2023 г. Апелляционная палата оправдала как бывшего главного исполнительного директора, так и банк. У неё возникли неустранимые сомнения в противоправности сделки с акциями, которая, по утверждению обвинения, являлась предикатным преступным ненадлежащим управлением. Без предикатного преступления не может быть отмывания денег, а без отмывания денег — ответственности юридического лица. Решение не вступило в законную силу.2
27 июня 2024 г. Апелляционная палата оправдала бывшего депутата Верховной рады Украины Николая Мартыненко и соподсудимого по обвинению в квалифицированном отмывании около 2,87 млн евро, прошедших через швейцарские счета в 2009–2011 годах. Уголовная палата осудила их в 2020 году и постановила конфисковать около 3,6 млн швейцарских франков. Апелляционная палата пришла к выводу, что не доказаны ни противоправные комиссионные, ни злоупотребление влиянием на закупочные процедуры, ни ущерб украинскому государству или соответствующей чешской компании. Она отменила конфискацию. Это решение также могло быть обжаловано в Федеральный верховный суд.3
Примечания
- Федеральный уголовный суд, пресс-релиз о решении SK.2025.57b, 10 апреля 2026 г., https://www.bstger.ch/de/media/comunicati-stampa/2026/2026-04-10/1554.html. Обвинительные заключения были поданы 25 ноября и 15 декабря 2025 г. ↩
- Федеральный уголовный суд, пресс-релиз о решении CA.2022.12, 3 июля 2023 г., https://www.bstger.ch/de/media/comunicati-stampa/2023/2023-07-03/1351.html (приговор первой инстанции SK.2020.21 от 15 декабря 2021 г.). В пресс-релизе банк анонимизирован. Об осуждении Falcon Private Bank в декабре 2021 г. см. «Banche elvetiche alla sbarra», RSI, февраль 2022 г., https://www.rsi.ch/info/svizzera/Banche-elvetiche-alla-sbarra--1784445.html. ↩
- Федеральный уголовный суд, пресс-релиз о решении CA.2020.14, 28 июня 2024 г., https://www.bstger.ch/de/media/comunicati-stampa/2024/2024-06-28/1410.html (приговор первой инстанции SK.2019.77 от 26 июня 2020 г.). В пресс-релизе Мартыненко назван по имени. ↩
Только для общего ознакомления. Настоящая статья не является юридической или налоговой консультацией, не заменяет консультацию по конкретному делу и не создаёт отношений между адвокатом и клиентом. Она отражает правовое положение по состоянию на октябрь 2026 г.