Взаимная правовая помощь с Италией: от конвенции 1959 года к соглашению 1998 года

Правовая основа

Сотрудничество прокуроров Лугано, Беллинцоны, Милана и Палермо опиралось на три уровня права. Первым была Европейская конвенция о взаимной правовой помощи по уголовным делам от 20 апреля 1959 г., ратифицированная и Швейцарией, и Италией, которая обязывала стороны оказывать друг другу «самую широкую взаимную правовую помощь» в уголовном судопроизводстве.¹ Вторым было швейцарское национальное право. Федеральный закон о международной правовой помощи по уголовным делам (IMAC) от 20 марта 1981 г., действующий с 1983 г., регулировал, как швейцарские органы исполняют иностранные запросы, какие принудительные меры они вправе применять и какие средства защиты доступны затронутым лицам.² Третьим уровнем, появившимся лишь в конце рассматриваемого периода, стало двустороннее соглашение между Швейцарией и Италией в дополнение к Европейской конвенции, заключённое 10 сентября 1998 г.³

Согласно IMAC запрос недопустим, если производство касается деяния, которое, по всей видимости, направлено на уменьшение фискальных сборов или налогов либо нарушает валютное, торговое или экономическое регулирование. Тем не менее помощь возможна в случае налогового мошенничества (Abgabebetrug), то есть уклонения от уплаты налогов с использованием поддельных или ложных документов.⁴ Принудительные меры, такие как изъятие банковских документов, требуют, чтобы описанное в запросе деяние было наказуемо и по швейцарскому праву (двойная криминальность, ст. 64 IMAC). Принцип специализации, закреплённый в статье 67 IMAC, не позволяет запрашивающему государству использовать полученную в порядке правовой помощи информацию в производстве по деяниям, по которым помощь не была бы оказана, прежде всего по фискальным правонарушениям.⁵ Эти три правила очерчивали границы швейцарских обязательств. Швейцария помогала отслеживать доходы от героина, вымогательства и коррупции, но отказывалась помогать Италии отслеживать незадекларированные сбережения.

Практика 1980-х годов

Для прокуроров Тичино исполнение итальянских запросов стало повседневной работой. Запросы из Палермо касались денег мафии. Запросы из Милана касались преднамеренных банкротств, фальсификации отчётности, а после 1992 г. — коррупции. По каждому запросу швейцарский орган должен был решить, соответствуют ли описанные факты швейцарскому составу и не скрывается ли за ними фискальная цель. Владелец счёта, как правило представленный адвокатом из Лугано, мог затем оспорить каждое решение в кантональных судах и в Федеральном верховном суде. В первоначальной редакции IMAC обжаловать можно было и промежуточные решения, и производство, которое итальянские следователи рассчитывали завершить за несколько недель, могло длиться годами.⁶ Метод Фальконе — выезжать в Швейцарию и участвовать в исполнении своих запросов — отчасти был ответом на эти задержки. Благодаря личному контакту со швейцарскими магистратами итальянский судья мог разъяснить контекст своего запроса, а швейцарский судья — сформулировать вопросы к банку так, чтобы они выдержали обжалование.

Примечания

1. Европейская конвенция о взаимной правовой помощи по уголовным делам от 20 апреля 1959 г., SR 0.351.1, ст. 1(1); для Швейцарии в силе с 20 марта 1967 г. ↩
2. Федеральный закон о международной правовой помощи по уголовным делам от 20 марта 1981 г. (IMAC), SR 351.1, оглавление: https://www.droit-bilingue.ch/en-de/3/35/351.1-index.html. Ст. 112 IMAC (см. выше) — о дате вступления в силу 1 января 1983 г. ↩
3. Соглашение между Швейцарией и Италией в дополнение к Европейской конвенции о взаимной правовой помощи по уголовным делам от 20 апреля 1959 г. и для облегчения её применения, заключено 10 сентября 1998 г., в силе с 1 июня 2003 г., SR 0.351.945.41. ↩
4. Ст. 3(3) IMAC, https://www.droit-bilingue.ch/en-de/3/35/351.1-3-7.html (действующая редакция с изменениями, внесёнными Федеральным законом от 3 октября 2008 г., в силе с 1 февраля 2009 г.). ↩
5. Ст. 67 IMAC, https://www.droit-bilingue.ch/en-de/3/35/351.1-67-86.html; ст. 64 IMAC, https://www.droit-bilingue.ch/en-de/3/35/351.1-64-82.html. (принудительные меры допускаются, только если факты содержат «объективные признаки преступления по швейцарскому праву»). ↩
6. О системе обжалования по первоначальной редакции IMAC и продолжительности производства см. послание Федерального совета о пересмотре, BBl 1995 III 1. ↩

Только для общего ознакомления. Настоящая статья не является юридической или налоговой консультацией, не заменяет консультацию по конкретному делу и не создаёт отношений между адвокатом и клиентом. Она отражает правовое положение по состоянию на октябрь 2026 г.