Санкционная проверка сторон, судов и товаров

Читать PDF-версию (3 стр.)

Санкции — второе измерение комплаенса в каждой сделке торгового финансирования. Банк, открывающий документарный аккредитив, должен проверить по применимым санкционным спискам приказодателя, бенефициара, участвующие банки, судно, его владельца и управляющего, порты погрузки и выгрузки, а также сам товар. В Швейцарии это меры, принятые на основании Закона об эмбарго, в частности ордонанс о мерах в связи с ситуацией в Украине. Банки также проводят проверку по спискам Европейского союза, Соединённого Королевства и США, поскольку этого требуют их банки-корреспонденты и клиринг в долларах.¹ С 2020 года проверка судов стала самостоятельной дисциплиной. В мае 2020 года Государственный департамент и Министерство финансов США совместно с Береговой охраной выпустили совместное предупреждение о незаконных морских перевозках и практике обхода санкций. В нём описывались такие обманные приёмы, как отключение автоматической идентификационной системы или манипулирование ею, физическое изменение опознавательных данных судна, фальсификация документов на груз и судно, перевалка с судна на судно, нерегулярности в рейсах, ложные флаги и частая смена флага, а также сложные структуры собственности или управления.² Сегодня банки пользуются коммерческими базами данных, в которых фиксируются история собственности судна, смены флага, заходы в порты и перерывы в сигнале его автоматической идентификационной системы (AIS).

Для трейдера сталью или углём из Лугано санкционный режим в отношении России, действующий с 2022 года, превратил проверку в ежедневную задачу. Запрет на ввоз российской продукции из чугуна и стали, ограничение цены на российскую нефть и правила о продукции, переработанной в третьих странах, обязывают трейдера доказывать происхождение товара. Сертификаты завода-изготовителя и сертификаты происхождения стали санкционными документами. Банк будет требовать их в качестве условий аккредитива, и расхождение в этих документах теперь является не только документарной проблемой, но и вопросом комплаенса. Существо этих правил, принятие Швейцарией санкционных пакетов Европейского союза и правоприменительная практика Государственного секретариата по экономике (SECO) рассматриваются в главе G.II.³ Аналогичные вопросы возникают в отношении товаров двойного назначения согласно Закону о контроле над товарами. Принципы Вольфсбергской группы признают, что от банков нельзя ожидать определения двойного назначения товаров без помощи государства.⁴

Сообщения о подозрениях и пределы обзора банка

Если проверка или мониторинг операций вызывает у банка подозрение, банк обязан выяснить обстоятельства (ст. 6 Закона о борьбе с отмыванием денег (AMLA)) и, если подозрение обоснованно, направить сообщение в MROS (ст. 9 AMLA). Он также обязан заблокировать активы, связанные с сообщением, как только MROS уведомит его о передаче сообщения в орган уголовного преследования (п. 1 ст. 10 AMLA). В торговом финансировании подозрение часто возникает в ходе исполнения сделки, когда банк держит документы или уже выдал обязательство третьему лицу. В этом случае банк может оказаться перед лицом противоречащих друг другу обязанностей: с одной стороны, безотзывного обязательства платить против документов, соответствующих условиям, а с другой — запрета исполнять операцию, которая может служить отмыванию денег или нарушать санкции. UCP 600 этот конфликт не разрешают. Санкционные оговорки в аккредитивах, позволяющие банку отказать в платеже, если платёж нарушил бы санкции, получили широкое распространение, хотя ICC предупреждала, что широкие оговорки подрывают определённость аккредитива.⁵ По швейцарскому праву платёж, запрещённый санкционным законодательством, юридически невозможен, и суды не обязали бы банк платить вопреки обязательному санкционному ордонансу.

В докладе Федерального совета 2020 года отмечалось, что сообщения о подозрительной деятельности в сырьевом секторе редко поступали от финансирующих банков.⁶ Это структурное ограничение положения банка. Банк видит одну сделку или одного клиента и не может видеть всю цепочку движения товара или использование денег после платежа. Отрасль ответила на это улучшением информации, доступной банкам. Она внедрила отслеживание судов, сверку коносаментов с перевозчиками, данные инспекционных компаний и всё шире — цифровые торговые документы, целостность которых можно проверить. В следующем разделе рассматривается правовая база для таких документов.

Примечания

1. Federal Act of 22 March 2002 on the Implementation of International Sanctions (Embargo Act, EmbA), SR 946.231; Ordinance of 4 March 2022 on Measures in connection with the Situation in Ukraine, SR 946.231.176.72; названия и даты приведены по перечню на сайте droit-bilingue.ch, https://www.droit-bilingue.ch/en-de/9/94/index.html и https://www.droit-bilingue.ch/de-fr/9/94/index.html. См. главу G.II. ↩
2. U.S. Department of the Treasury, Office of Foreign Assets Control, «Publication of Guidance to Address Illicit Shipping and Sanctions Evasion Practices», последние действия от 14 мая 2020 г., https://ofac.treasury.gov/recent-actions/20200514; само предупреждение: Guidance to Address Illicit Shipping and Sanctions Evasion Practices (14 May 2020), https://ofac.treasury.gov/media/37751/download?inline (раздел об обманных практиках в судоходстве). ↩
3. См. главу G.II. ↩
4. Wolfsberg Group, ICC and BAFT, Trade Finance Principles (2019) (см. выше). Federal Act of 13 December 1996 on the Control of Dual-Use Goods, Specific Military Goods and Strategic Goods (Goods Control Act, GCA), SR 946.202, название и дата приведены по перечню на сайте droit-bilingue.ch, https://www.droit-bilingue.ch/en-de/9/94/index.html. ↩
5. ICC Banking Commission, Guidance Paper on the use of sanctions clauses in trade finance-related instruments subject to ICC rules (2014, в редакции 2020 г.). ↩
6. Федеральный совет, доклад от 26 февраля 2020 г. (см. выше), с. 14. ↩

Только для общего ознакомления. Настоящая статья не является юридической или налоговой консультацией, не заменяет консультацию по конкретному делу и не создаёт отношений между адвокатом и клиентом. Она отражает правовое положение по состоянию на октябрь 2026 г.