Саморегулирование и ожидания FINMA
Ниже уровня закона находятся постановления и саморегулирование. Для банков Соглашение о кодексе поведения швейцарских банков в отношении должной осмотрительности (CDB 20) определяет детали идентификации и формы декларации о конечном бенефициаре. Это соглашение восходит к кодексу 1977 года, описанному в главе D.III. FINMA наполнила риск-ориентированный подход точным содержанием. Её Руководство 05/2023 установило, что должен содержать анализ рисков отмывания денег согласно статье 25(2) AMLO-FINMA. 4 июня 2026 года FINMA дополнила его Руководством 04/2026, основанным на выводах из проверок банков и учреждений, подпадающих под Закон о финансовых учреждениях (FinIA), на местах.1 Надзорный орган подверг критике расплывчатые определения толерантности к риску и смешение присущего риска, контролей и остаточного риска. Он также выявил недостаточное отнесение к повышенным рискам политически значимых лиц, сложных структур и деятельности в сфере Kryptowerte und Digital Assets, слабую связь между ключевыми индикаторами риска и толерантностью к риску, а также слишком частые исключения, утверждаемые в обход внутренней политики. FINMA ожидает, что управляющие портфелями будут применять методы того же качества, что и банки, а соразмерность допускается лишь в степени детализации.2 В своём Мониторе рисков от 17 ноября 2025 года FINMA вновь отнесла отмывание денег и санкции к девяти основным рискам для швейцарского финансового центра и предупредила, что геополитическая напряжённость, вероятно, усилит приток сомнительных или высокорисковых средств.3
Главное. Закон о борьбе с отмыванием денег (AMLA, SR 955.0) распространяется на финансовых посредников, перечисленных в ст. 2(2) AMLA, на лиц, действующих на профессиональной основе по общей норме ст. 2(3) AMLA, и на торговцев, принимающих крупные платежи наличными (ст. 8a AMLA). Надзор осуществляется по трём каналам: FINMA и надзорные организации — для лицензированных учреждений, признанные саморегулируемые организации — для парабанковского сектора (ст. 24 AMLA) и Центральное бюро по контролю за драгоценными металлами — для аффинажных заводов и пробирных торговцев. Обязанности по должной осмотрительности по ст. 3–8 AMLA основаны на оценке риска, с 1 января 2023 года включают периодическое обновление клиентских данных (ст. 7(1bis) AMLA) и конкретизированы для банков в CDB 20, а для всех поднадзорных FINMA учреждений — в руководствах FINMA по анализу рисков.
Примечания
- Grant Thornton Switzerland, «FINMA sets out specific requirements for anti-money laundering risk analysis», https://www.grantthornton.ch/en/insights/finma-requirements-anti-money-laundering-risk-analysis/ (Руководство 04/2026 от 4 июня 2026 года, дополняющее Руководство 05/2023). ↩
- Grant Thornton, «FINMA sets out specific requirements» (см. выше). ↩
- SwissLegal, информационный бюллетень, «FINMA Risk Monitor 2025: FINMA flags nine principal risks», https://www.swlegal.com/en/insights/newsletter-detail/finma-risk-monitor-2025-finma-flags-nine-principal/ (Монитор рисков от 17 ноября 2025 года). ↩
Только для общего ознакомления. Настоящая статья не является юридической или налоговой консультацией, не заменяет консультацию по конкретному делу и не создаёт отношений между адвокатом и клиентом. Она отражает правовое положение по состоянию на октябрь 2026 г.