CDB 20 и его место в федеральном праве

Читать PDF-версию (3 стр.)

Действующая редакция, CDB 20, была принята 13 июня 2018 года, одобрена FINMA в том же году и вступила в силу 1 января 2020 года.¹ Она стала ответом на недостатки, выявленные в Отчёте ФАТФ о взаимной оценке Швейцарии от 7 декабря 2016 года. Её основными изменениями стали снижение порога идентификации контрагента при наличных операциях с 25 000 до 15 000 швейцарских франков, отмена порогов для некоторых торговых операций, более строгое правило об открытии счетов при отсутствии документов и включение видео- и онлайн-идентификации.² Если недостающие сведения или документы не представлены в течение 30 дней с момента открытия счёта, счёт должен быть заблокирован для зачислений и списаний, а отношения подлежат прекращению, если пробел не удаётся восполнить.

Правовой статус CDB с 1977 года коренным образом изменился. Его материальные положения, статьи 1–57, имеют теперь статус норм постановления, поскольку статья 35 Постановления FINMA о борьбе с отмыванием денег (AMLO-FINMA) объявляет их применимыми к банкам и инвестиционным компаниям, а FINMA признаёт CDB минимальным стандартом. Его процедурные положения начиная со статьи 58 остаются договорным саморегулированием между Ассоциацией банкиров и банками-членами.³ Само CDB указывает, что оно призвано «конкретизировать отдельные аспекты due diligence (проверки), регулируемые Законом о борьбе с отмыванием денег (статьи 3–5 AMLA)», а также осмотрительность, требуемую статьёй 305ter Уголовного кодекса Швейцарии (SCC), тогда как особые обязанности по выяснению обстоятельств в отношениях с повышенным риском установлены AMLO-FINMA.⁴ Правоприменение продолжается. В 2017–2021 годах наблюдательная комиссия приняла 44 решения против 52 в 2011–2016 годах. Тридцать семь завершились договорным штрафом. Самый высокий штраф, как и в предыдущем периоде, составил 1 млн швейцарских франков, а четырнадцать штрафов составили 100 000 швейцарских франков или более. Большинство решений о нарушении касалось обязанности повторно идентифицировать контрагента или устанавливать конечного бенефициара при возникновении сомнений. В конце июня 2022 года CDB связывало 236 банков и 24 инвестиционные компании.⁵ Ассоциация банкиров объявила, что очередная редакция вступит в силу не ранее 1 января 2027 года, поскольку она зависит от введения нового федерального реестра прозрачности для юридических лиц.⁶

Распространённое заблуждение. CDB часто описывают как добровольный кодекс, не имеющий юридической силы. С 1977 года это обязательный договор между каждым банком и Ассоциацией банкиров, исполнение которого обеспечивается договорными штрафами до 10 млн швейцарских франков. Со времени принятия AMLA и постановлений FINMA его материальные положения через статью 35 AMLO-FINMA имеют также силу норм постановления для банков и инвестиционных компаний. Поэтому нарушение может повлечь договорный штраф, надзорные меры FINMA, а если была упущена идентификация конечного бенефициара, — уголовную ответственность по статье 305ter SCC.

Примечания

1. SBA, «CDB 20: revised code of conduct in the area of the fight against money laundering», 31 июля 2018 года, https://www.swissbanking.ch/en/news-and-positions/news/cdb-20-revised-code-of-conduct-in-the-area-of-the-fight-against-money-laundering; FINMA, «Combating money laundering», https://www.finma.ch/en/supervision/cross-sector-issues/combating-money-laundering/ (CDB 20 одобрено FINMA в 2018 году); CDB 20 (см. выше), ст. 69. ↩
2. SBA, Commentary on the Agreement … (CDB 20) (см. выше) (Отчёт ФАТФ о взаимной оценке от 7 декабря 2016 года; пороги); SBA, сообщение от 31 июля 2018 года (см. выше) (правило 30 дней; видео- и онлайн-идентификация); CDB 20 (см. выше), ст. 4 п. 2, ст. 9, 10 и ст. 45 п. 4. ↩
3. SBA, «Combating money laundering» (см. выше) (ст. 1–57 со статусом норм постановления через ст. 35 AMLO-FINMA; процедурные положения начиная со ст. 58 — договорные); SBA, Tätigkeitsbericht 2017– 2021 (см. выше), с. 6–7; SBA, Commentary on the Agreement … (CDB 20) (см. выше) (минимальный стандарт); Постановление FINMA о борьбе с отмыванием денег от 3 июня 2015 года (AMLO-FINMA), SR 955.033.0, ст. 35 («gelten für Banken und Wertpapierhäuser die Bestimmungen der Vereinbarung vom 13. Juni 2018 über die Standesregeln zur Sorgfaltspflicht der Banken (VSB 20)»), https://www.droit-bilingue.ch/de-fr/9/95/955.033.0-35-37.html. ↩
4. CDB 20 (см. выше), ст. 2. ↩
5. SBA, Tätigkeitsbericht 2017–2021 (см. выше), с. 2–5. ↩
6. SBA, «Combating money laundering» (см. выше). ↩

Только для общего ознакомления. Настоящая статья не является юридической или налоговой консультацией, не заменяет консультацию по конкретному делу и не создаёт отношений между адвокатом и клиентом. Она отражает правовое положение по состоянию на октябрь 2026 г.