Соглашение о должной осмотрительности 1977 года (CDB 77)

Инициатива Национального банка

Соглашение, которое швейцарские банки заключили в течение нескольких недель после Кьяссо, обсуждалось ещё до того, как разразился скандал. В годовом отчёте за 1977 год Швейцарский национальный банк (ШНБ) пояснил, что его Управляющий совет «уже в течение некоторого времени» стремился установить ряд принципов поведения банков по отношению к клиентам «ввиду быстрого расширения швейцарского финансового центра в последние годы и из заботы о добром имени швейцарских банков».¹ Интерес Национального банка отчасти был связан с денежно-кредитной политикой. В 1970-е годы приток иностранных денег в швейцарские франки толкал курс вверх, и Национальный банк защищал франк запретом на выплату процентов по иностранным вкладам и связанными с ним ограничениями, которые в сентябре 1977 года он вновь ужесточил, ограничив форвардные продажи франков банками иностранцам. Банки, активно привлекавшие бегущий капитал, действовали вопреки этим мерам. Кроме того, интерес носил репутационный характер, поскольку Национальный банк считал доброе имя финансового центра общественным делом.

Дело Кьяссо превратило переговоры в неотложный проект. 2 июня 1977 года банки, имеющие местонахождение в Швейцарии, и Швейцарская ассоциация банкиров, с одной стороны, и Национальный банк, с другой, заключили «Соглашение об обязанности проявлять осмотрительность при приёме средств и о применении банковской тайны» (Vereinbarung über die Sorgfaltspflicht bei der Entgegennahme von Geldern und die Handhabung des Bankgeheimnisses). Оно вступило в силу 1 июля 1977 года и первоначально было заключено на пять лет.² Его цель, по словам Национального банка, состояла в том, чтобы «обеспечить надёжное установление личности клиентов банков и не допустить, чтобы злоупотребление банковской тайной делало возможными или облегчало нежелательные либо преступные действия».³ Соглашение стало известно под немецкой аббревиатурой VSB, а по-английски — как Code of Conduct with regard to the exercise of Due Diligence, или CDB.

Федеральная банковская комиссия сознательно не стала стороной соглашения. Как надзорный орган, поясняла она, она не может заключать с поднадзорными учреждениями соглашения о толковании закона. Тем не менее она приветствовала соглашение, поскольку оно давало «описание порицаемых банковских операций», облегчавшее надзор самой Комиссии.⁴ Такое устройство установило разделение труда, которое в изменённом виде сохраняется по сей день: банки устанавливают подробные правила поведения в частном соглашении, а надзорный орган рассматривает соблюдение этих правил как элемент безупречного ведения дел, требуемого Законом о банках.

Примечания

1. Швейцарский национальный банк, Geschäftsbericht 1977 (см. выше), с. 13: «aus Besorgnis um den guten Ruf der Schweizer Banken hatte das Direktorium bereits seit längerer Zeit angestrebt, einige Grundsätze über das Verhalten der Banken gegenüber ihren Kunden festzulegen»; там же, с. 13 («gegen Ende September die gegen die Umgehung des Verzinsungsverbotes gerichteten Einschränkungen für Frankenterminverkäufe der Banken an Ausländer weiter verschärft»). ↩
2. EBK, Jahresbericht 1977 (см. выше), с. 18–20 («am 2. Juni 1977 zwischen den in der Schweiz domizilierten Banken und der Schweizerischen Bankiervereinigung einerseits und der Nationalbank andererseits abgeschlossenen Vereinbarung über die Sorgfaltspflicht bei der Entgegennahme von Geldern und die Handhabung des Bankgeheimnisses»); ШНБ, Geschäftsbericht 1977 (см. выше), с. 13 («Sie trat auf den 1. Juli in Kraft und gilt vorerst für fünf Jahre»). ↩
3. ШНБ, Geschäftsbericht 1977 (см. выше), с. 13: «Sie soll sicherstellen, dass die Identität der Bankkunden zuverlässig abgeklärt wird, und verhindern, dass unter missbräuchlicher Verwendung des Bankgeheimnisses unerwünschte bzw. strafbare Handlungen ermöglicht oder erleichtert werden.» ↩
4. EBK, Jahresbericht 1977 (см. выше), с. 18–20 («eine Umschreibung verpönter Bankgeschäfte»). ↩

Только для общего ознакомления. Настоящая статья не является юридической или налоговой консультацией, не заменяет консультацию по конкретному делу и не создаёт отношений между адвокатом и клиентом. Она отражает правовое положение по состоянию на октябрь 2026 г.