Люди отделения в Кьяссо

Эрнст Курмайер

Центральной фигурой дела был Эрнст Курмайер. Когда в 1961 году был создан Texon, он занимал должность заместителя директора филиала в Кьяссо, а впоследствии стал его директором. В январе 1975 года банк назначил его главным директором (directeur principal), что свидетельствовало о том, насколько высоко в Цюрихе ценили результаты его филиала.¹ Источники описывают банкира, пользовавшегося примечательной личной преданностью итальянских клиентов, обладавшего ценимым ими чувством конфиденциальности и готового принимать решения, не передавая их наверх. Когда дело вскрылось, он представил себя ответственным за случившееся. На процессе в июне 1979 года он заявил, что ошибку совершил он один; итальянская пресса сообщила об этом заявлении с изрядной долей скептицизма.²

Было бы неверно называть Курмайера растратчиком в обычном смысле слова. Доказательства, представленные в уголовном процессе, в том виде, в каком их изложила пресса того времени, рисуют директора, который использовал имя банка и банковские гарантии, чтобы поддерживать систему вкладов и кредитов, и скрывал от начальства убытки этой системы, когда итальянские заёмщики уже не могли платить. Деньги вкладчиков шли итальянским компаниям. Мотивом Курмайера, насколько источники позволяют судить, была защита созданной им структуры и сопряжённой с ней репутации. Использованные здесь источники не называют личное обогащение целью схемы, а уголовное дело было сосредоточено на ущербе, причинённом банку.³

Клаудио Лаффранки и другие сотрудники

Курмайер действовал не в одиночку. Вместе с ним 24 апреля 1977 года были арестованы оба его вице-директора, среди них его заместитель Клаудио Лаффранки.⁴ Согласно кантональному изложению событий, следователи установили, что Курмайер и Лаффранки на протяжении многих лет размещали бежавший из Италии капитал под гарантию Credito Svizzero — как они утверждали, без ведома головного офиса в Цюрихе. Позднее суд признал профессиональную ответственность Лаффранки равной ответственности Курмайера. Использованные здесь источники не описывают подробно индивидуальные задачи сотрудников, а сам приговор был недоступен.⁵ Филиал опирался также на внешних специалистов. Texon был создан при содействии юристов из Тичино и Лихтенштейна, которые предоставили корпоративную оболочку, выступали её должностными лицами и подписывали документы, которых требовала структура.⁶ Двое из этих юристов впоследствии предстали перед судом вместе с сотрудниками банка. Привлечение специалистов, связанных обязательством соблюдать тайну, не было случайным. Оно позволяло филиалу выдавать Texon за независимую клиентскую компанию, хотя на деле каждое движение денег определял филиал.

Автономия и проигнорированные предупреждения

Вопрос, господствовавший в общественной дискуссии 1977 года, состоял в том, как головной офис в Цюрихе мог ничего не заметить. Ответ отчасти кроется в организации крупного банка 1970-х годов, отчасти — в череде предупреждений, оставленных без внимания. В 1968 году швейцарские налоговые органы обнаружили нарушение, связанное с филиалом в Кьяссо, однако банк обсудил этот вопрос с Курмайером лишь в 1969 году и не принял долгосрочных мер.⁷ Другие банки Тичино жаловались на поведение филиала на рынке депозитов. В январе 1976 года, более чем за год до краха, глава Union Bank of Switzerland Филипп де Век предупредил Хайнца Р. Вуффли, члена генеральной дирекции Kreditanstalt (directeur général), о «практике филиала в Кьяссо». Даже тогда банк не вмешался.⁸

Позднее Федеральная банковская комиссия назвала институциональные причины. Она установила, что внутренний аудит Kreditanstalt выполнял свои задачи в филиале в Кьяссо «лишь частично», тогда как внешние аудиторы, проводившие обязательную проверку, «никогда не проверяли филиал в Кьяссо». В результате конструкция оставалась незамеченной «на протяжении целого десятилетия».⁹ В то время швейцарское право требовало ежегодной проверки каждого банка признанной аудиторской фирмой, но не предписывало, каким образом аудиторы должны охватывать сеть филиалов. Крупные банки полагались в отношении филиалов на свой внутренний аудит и на собственный контроль головного офиса. Когда прибыльный филиал отчитывался о хороших результатах, а головной офис не видел поводов для беспокойства, никто не изучал забалансовые операции, проводившиеся от его имени.

Распространённое заблуждение. Дело Кьяссо часто вспоминают как случай, когда директор филиала похитил деньги своих клиентов. Источники описывают иное. Деньги вкладчиков выдавались в кредит итальянским компаниям, а убытки возникли потому, что эти компании обанкротились после нефтяного кризиса 1973 года. Правонарушение состояло в использовании имени и гарантий банка без полномочий и в сокрытии возникших убытков; именно поэтому аресты в апреле 1977 года были произведены по обвинению в недобросовестном управлении (amministrazione infedele).

Примечания

1. Le Temps, «Grandes affaires économiques suisses (26)» (см. выше): Курмайер, заместитель директора тичинского филиала, был назначен главным директором в январе 1975 года («Ernst Kuhrmeier, directeur adjoint de la filiale tessinoise»; «Kuhrmeier est même nommé directeur principal, en janvier 1975»). ↩
2. Orazio Pizzigoni, «[…] lo scandalo della Texon. Il buco di mille miliardi in una Svizzera inedita», l'Unità, 4 июня 1979 года, с. 3, https://archivio.unita.news/assets/main/1979/06/04/page_003.pdf, — сообщение о заявлении Курмайера перед судом о том, что ошибку совершил он один. ↩
3. Оценка основана на Ente Ticinese per il Turismo, «Lo 'scandalo' di Chiasso» (см. выше), согласно которому Texon «reinvestì i fondi in partecipazioni a società italiane», на SWI swissinfo.ch, «La grande leçon du scandale Texon» (см. выше), — о дефицитах компаний, принадлежавших Texon, — а также на «Chiasso retour», Der Höngger, 13 июля 1979 года (см. ниже). Сам приговор тичинского суда не изучался. ↩
4. Ente Ticinese per il Turismo, «Lo 'scandalo' di Chiasso» (см. выше): 24 апреля директор «Ernst Kuhrmaier e i due suoi vicedirettori vengono arrestati con l'accusa di amministrazione infedele»; в качестве заместителя Курмайера назван Клаудио Лаффранки. SWI swissinfo.ch, Gemma d'Urso, «La grande leçon du scandale Texon», 23 апреля 2002 года, https://www.swissinfo.ch/fre/la-grande-le%C3%A7on-du-scandale-texon/2671070, подтверждает арест Курмайера и двух его сообщников 24 апреля 1977 года. ↩
5. Ente Ticinese per il Turismo, «Lo 'scandalo' di Chiasso» (см. выше) («Gli inquirenti scoprono che Kuhrmeier e il suo vice Claudio Laffranchi avevano riciclato per anni, assicurando la garanzia del Credito Svizzero all'insaputa, dissero, dei vertici di Zurigo, capitali italiani in fuga»); «Chiasso retour», Der Höngger, 13 июля 1979 года (см. ниже) («den auch beruflich gleichgestellten Laffranchi»). ↩
6. SWI swissinfo.ch, «La grande leçon du scandale Texon» (см. выше): Texon был компанией-оболочкой, созданной в 1960-е годы «при содействии юристов из Тичино и Лихтенштейна». ↩
7. Le Temps, «Grandes affaires économiques suisses (26)» (см. выше): налоговое нарушение было обнаружено фискальными органами в 1968 году, однако разговор с Курмайером состоялся лишь в 1969 году. ↩
8. Le Temps (см. выше): в январе 1976 года Филипп де Век из UBS предупредил Хайнца Вуффли из Kreditanstalt о «практике филиала в Кьяссо». Англоязычная статья Википедии «Chiasso scandal» датирует предупреждение одного из менеджеров UBS 1968 годом; здесь предпочтение отдано датировке Le Temps, основанной на истории компании, написанной Юнгом. ↩
9. EBK, Jahresbericht 1977 (см. выше), с. 23–24: внутренний аудит «erfüllt seine Aufgaben in der Filiale Chiasso nur teilweise»; внешний аудитор «hatte die Filiale Chiasso nie geprüft»; операции оставались незамеченными «während einem ganzen Jahrzehnt». ↩

Только для общего ознакомления. Настоящая статья не является юридической или налоговой консультацией, не заменяет консультацию по конкретному делу и не создаёт отношений между адвокатом и клиентом. Она отражает правовое положение по состоянию на октябрь 2026 г.