Возвращение лиры
Швейцарскому банку, покупавшему итальянские банкноты, нужно было их как-то реализовать. Часть продавалась швейцарским резидентам и туристам, отправлявшимся в Италию, часть тратили итальянские гости в Тичино. Основная масса должна была вернуться в Италию, где банкноты были единственным законным платежным средством. Швейцарские банки репатриировали лиры через банки-корреспонденты в Италии, зачисляя выручку на conto estero на имя швейцарского банка, с которого лиры можно было конвертировать в другие валюты.1 Банку Италии было известно количество банкнот, возвращавшихся из-за рубежа, и его статистика была одним из немногих косвенных показателей масштабов незаконного вывоза.
Торговля банкнотами породила собственный арбитраж. Дело, рассмотренное Федеральным судом Швейцарии в 1978 г., показывает этот механизм в самом изощренном виде. С 21 апреля по 29 июня 1976 г. иностранный гражданин за пятнадцать операций ввез в Швейцарию 180,3 млн лир банкнотами достоинством 1 000, 2 000 и 5 000 лир. В банке в Санкт-Галлене он обменивал их на банкноты достоинством 10 000, 50 000 и 100 000 лир, которые увозил обратно в Италию и вновь разменивал на мелкие купюры с надбавкой к номиналу. Сотрудник банка, готовивший крупные купюры по телефонным указаниям, был осужден как пособник нарушения Постановления от 14 апреля 1976 г. о ввозе иностранных банкнот, которое ограничивало такой ввоз суммой 20 000 швейцарских франков на человека в квартал.2 Надбавка за мелкие итальянские купюры в Италии и спрос на крупные купюры в Швейцарии отражали потребности бегства капитала: крупные купюры было легче везти на север, а мелкими пользовалась итальянская экономика.
Взгляд со швейцарского таможенного поста
На швейцарской стороне границы курьер почти не встречал сопротивления. Швейцарское таможенное право занималось товарами и взиманием пошлин. Банкноты не были товаром, облагаемым пошлиной, а до 1976 г. не существовало швейцарской нормы, ограничивающей их ввоз. Швейцарские пограничники, служба которых в Тичино с середины XIX века была организована для борьбы с контрабандой товаров, не имели полномочий спрашивать путешественника, откуда у него лиры.3 Значение имел итальянский контроль на выезде, осуществлявшийся Guardia di Finanza и итальянской таможней в Понте-Кьяссо, Гаджоло или Понте-Треза. По необходимости он был выборочным: через основные пункты ежедневно проезжали десятки тысяч маятниковых мигрантов, туристов и грузовиков, и досмотр каждого автомобиля остановил бы движение на одной из самых оживленных границ Европы.
Оказавшись на швейцарской земле, курьер доставлял банкноты в банк, обменный пункт (cambio) или посреднику, который передавал их дальше. В Кьяссо и Лугано существовала плотная сеть обменных пунктов, многие из которых принадлежали банкам или были с ними связаны; они обслуживали туристов и frontalieri и при этом поглощали большие объемы итальянских банкнот. Швейцарский банк, покупавший банкноты, проводил валютно-обменную операцию и зачислял средства на счет клиента. Никакая швейцарская норма не обязывала его выяснять происхождение денег или сообщать о крупных наличных взносах. Первое общее правило появилось с соглашением банкиров о должной осмотрительности 1977 года, которое обязало банки проверять личность клиентов и воздерживаться от активного содействия бегству капитала (глава D.III). До того прием чемодана лир был для швейцарского права обычной банковской операцией. Постановление от апреля 1976 г. о ввозе иностранных банкнот стало первой швейцарской мерой, непосредственно затронувшей курьерский промысел, и его целью была защита франка от спекуляций. Федеральный суд признал, что каждый ввоз иностранных банкнот без разрешения создавал абстрактную опасность для валюты независимо от того, вывозились ли банкноты немедленно обратно.4
Примечания
- Berbenni (указ. соч.), 335 (лиры, депонированные на «conti capitale» и переведенные на «conti estero» для конвертации). Описание репатриации через банки-корреспонденты в общих чертах является обобщением. ↩
- Федеральный суд, решение от 19 октября 1978 г., BGE 104 IV 270, https://app.omnilex.ai/de/sources/court-decision/ch-bge--104-iv-270/bge-104-iv-270 (180,3 млн лир, с 21 апреля по 29 июня 1976 г., пятнадцать операций, банкноты достоинством 1 000–5 000 лир обменивались на банкноты достоинством 10 000–100 000 лир; Постановление от 14 апреля 1976 г. о ввозе иностранных банкнот; лимит 20 000 швейцарских франков на человека в квартал; Федеральное постановление от 8 октября 1971 г. о защите валюты, SR 941.11). ↩
- BAZG, Benvenuti al Confine (указ. соч.) (пограничники с 1856 г. направлялись на борьбу с незаконной торговлей). Отсутствие ограничений на ввоз банкнот до 1976 г. следует из Постановления от 14 апреля 1976 г., описанного в BGE 104 IV 270 (указ. соч.), которое стало первым таким ограничением. ↩
- BGE 104 IV 270 (указ. соч.) («Alle ausländischen Banknoten, welche ohne Bewilligung der Nationalbank eingeführt werden, sind potentiell geeignet, in der Schweiz angelegt zu werden und damit das geschützte Rechtsgut zu verletzen»). ↩
Только для общего ознакомления. Настоящая статья не является юридической или налоговой консультацией, не заменяет консультацию по конкретному делу и не создаёт отношений между адвокатом и клиентом. Она отражает правовое положение по состоянию на октябрь 2026 г.