Собственные дела Тичино
1990-е годы принесли и дела, в которых перед судом в Тичино представали сами швейцарские посредники. Наиболее известное из них касалось адвоката из Лугано, который в 1993–2000 гг. отмыл около 75 млрд старых лир наркодоходов «Ндрангеты». Он был арестован в 2000 г. и 16 июня 2003 г. приговорён уголовным судом присяжных Лугано к четырнадцати годам лишения свободы за отмывание денег. Кантональный апелляционный суд подтвердил приговор в апреле 2004 г., а Федеральный верховный суд в ноябре 2004 г. отклонил последнюю жалобу.1 Дело показало, что уголовно-правовые нормы 1990 г. способны настичь профессионального отмывателя в самом финансовом центре и что суд Тичино готов назначить суровое наказание члену местной адвокатуры.
Федеральная подсудность и Генеральный прокурор
Опыт дел в Тичино изменил и федеральную организацию уголовного правосудия. До конца 1990-х годов преследованием за отмывание денег и организованную преступность занимались кантоны, а это означало, что дело со счетами в Лугано, Цюрихе и Женеве распределялось между тремя прокуратурами с разными языками и процедурами. Карла Дель Понте, назначенная Генеральным прокурором Швейцарии 1 апреля 1994 г., принесла свой опыт Тичино в Берн.2 На посту Генерального прокурора она вела ряд международных дел о коррупции и отмывании денег и добивалась федеральных полномочий в этой сфере.
Результатом стал так называемый законопроект об эффективности (Effizienzvorlage) от 22 декабря 1999 г., вступивший в силу 1 января 2002 г. Он отнёс к ведению Конфедерации организованную преступность, отмывание денег и коррупцию в тех случаях, когда преступления совершались в основном за границей или в нескольких кантонах без явного центра в одном из них. Сегодня это правило содержится в статье 24 Уголовно-процессуального кодекса Швейцарии.3 Для рассмотрения таких дел Конфедерация создала Федеральный уголовный суд, который начал работу в Беллинцоне 1 апреля 2004 г. Парламент избрал Беллинцону местом его пребывания федеральным законом от 21 июня 2002 г. — это было политическое решение в пользу италоязычной Швейцарии. С учётом истории, прослеженной в этой главе, оно также поместило суд вблизи границы, где начинались многие из его дел.4
Репутационный кризис
Для швейцарского финансового центра в целом 1990-е годы стали десятилетием репутационного ущерба. В 1990 г. женевский социолог и член Национального совета Жан Зиглер, с 1972 г. профессор Женевского университета, опубликовал в парижском издательстве Seuil книгу La Suisse lave plus blanc. Как и обещало её название, книга обрушивалась на Швейцарию как на место, где преступные деньги отмываются добела.5 Дискуссия о бесхозных счетах жертв Холокоста, работа Комитета Волкера с 1996 г. и Комиссии Бержье с 1996 по 2001 г., которым посвящена глава D.I, вынесли поведение швейцарских банков во время Второй мировой войны на суд мировой общественности. Дела об активах Фердинанда Маркоса, нигерийского диктатора Сани Абачи и перуанского шефа разведки Владимиро Монтесиноса, расследовавшиеся главным образом в Женеве и Цюрихе, удерживали тему незаконных активов в международной прессе до конца десятилетия.6
Лугано в меньшей степени, чем Женева и Цюрих, был затронут международными скандалами, однако нёс бремя итальянских дел. В итальянской прессе 1990-х годов банковский счёт в Тичино стал символом скрытого богатства Тангентополи, а итальянские политики неоднократно обвиняли Швейцарию в укрывательстве доходов от уклонения от уплаты налогов и коррупции. Швейцарский ответ, который банки и власти Тичино сделали своим, состоял в жёстком разграничении преступных денег, против которых Швейцария вооружилась составами 1990 и 1994 гг., и незадекларированных денег, которые оставались делом клиента и его собственных налоговых органов. Это разграничение определяло бизнес-модель частных банков Лугано вплоть до итальянских налоговых амнистий 2001–2009 гг. и отмены банковской тайны в отношениях с Италией, описанной в главе E.II.
Распространённое заблуждение. Conto Protezione иногда приводят как доказательство того, что швейцарские банки в 1980-е годы сознательно обслуживали итальянскую коррупцию. Однако выводы итальянских судов касались итальянских плательщиков и получателей, а также посредника, на которого был оформлен счёт. В изученных для этой главы материалах нет вывода о том, что банк в Лугано или его сотрудники знали о цели платежа, и швейцарские разбирательства против банка по этому делу неизвестны. Дело иллюстрирует риск, который должно было контролировать соглашение банков о должной осмотрительности 1977 г.: счёт, оформленный на номинального держателя, личность которого банку была известна, тогда как истинный бенефициар и цель платежей — нет.
Примечания
- Gautieri, Ticinonline, 21 июня 2018 г. (см. выше) (адвокат Франческо Моретти; отмывание около 75 млрд старых лир, 1993–2000 гг.; приговор Corte delle Assise criminali di Lugano от 16 июня 2003 г., четырнадцать лет; апелляционное решение от апреля 2004 г.; Федеральный верховный суд, ноябрь 2004 г.). ↩
- МТБЮ, «Carla Del Ponte» (см. выше). ↩
- Федеральный уголовный суд, «Cronistoria» (см. выше) (изменение Уголовного кодекса от 22 декабря 1999 г., в силе с 1 января 2002 г., с новыми федеральными полномочиями в сфере организованной и экономической преступности). Бывшая ст. 340bis SCC и ст. 24 Уголовно-процессуального кодекса Швейцарии от 5 октября 2007 г., SR 312.0. ↩
- Федеральный уголовный суд, «Cronistoria» (см. выше) (федеральный закон о местонахождении Федерального уголовного суда и Федерального административного суда, принятый 21 июня 2002 г.; начало деятельности 1 апреля 2004 г. во временных помещениях в Беллинцоне). См. главу J.II. ↩
- Jean Ziegler, La Suisse lave plus blanc (Paris: Éditions du Seuil, 1990); библиографические данные и профессура в Женевском университете (1972–2002) — по статье «Jean Ziegler», французская Википедия, https://fr.wikipedia.org/wiki/Jean_Ziegler (использована в качестве крайнего средства). ↩
- Федеральная финансовая администрация, Geldwäscherei (см. выше) — о деле Маркоса 1986 г. и, на с. 37, о деле Абачи. ↩
Только для общего ознакомления. Настоящая статья не является юридической или налоговой консультацией, не заменяет консультацию по конкретному делу и не создаёт отношений между адвокатом и клиентом. Она отражает правовое положение по состоянию на октябрь 2026 г.