Типология 3: доверенный помощник

Читать PDF-версию (3 стр.)

Бывший сотрудник муниципальной администрации в Мендризиотто, ныне работающий независимым консультантом, готовит для группы клиентов из Калабрии заявления на получение вида на жительство, регистрацию компаний и покупку недвижимости. Он подписывает документы в качестве директора нескольких компаний, ни в одной из которых нет работников. Один из клиентов осуждён в Италии за участие в объединении мафиозного типа. Консультант получает вознаграждение наличными.

Эта типология соответствует роли второго обвиняемого в решении по делу Ваккалло 2017 года, который был осуждён за квалифицированное отмывание денег, подделку документов и мошенничество в отношении органов власти без осуждения за поддержку преступной организации.¹ Применимыми нормами являются статьи 305bis и 251 Уголовного кодекса Швейцарии (SCC)² и, в зависимости от доказательств, статья 260ter SCC о поддержке преступной организации. С октября 2026 года деятельность консультанта по созданию компаний может также подпадать под действие Закона о борьбе с отмыванием денег (AMLA). Для банка, ведущего счета компаний, тревожными признаками являются директора без реальных функций, компании без персонала, финансируемые наличными, и связи с лицами, осуждёнными в Италии.

Типология 4: торговец золотым ломом

Компания по торговле драгоценными металлами в Кьяссо покупает золотой лом и ювелирные изделия у множества мелких продавцов на севере Италии, частично расплачивается наличными и поставляет металл на аффинажный завод в Мендризиотто. Её оборот быстро вырос. Итальянские СМИ сообщают о расследовании скупки краденого и отмывания денег от наркоторговли через пункты скупки золота (compro oro) в Ломбардии.

Аффинажный завод как пробирный торговец и торговая компания, если она торгует на профессиональной основе, подпадают под действие AMLA. Сниженный порог в 15 000 швейцарских франков для наличных операций с драгоценными металлами применяется к торговцам. Аффинажный завод должен знать поставщиков своего поставщика в той мере, в какой этого требует его анализ рисков, документировать происхождение лома и сообщать о подозрениях. Структура дела — покупки за наличные у множества мелких продавцов в Италии и поставка на швейцарский аффинажный завод — является классическим каналом размещения преступных наличных.³

Типология 5: запрос из Катандзаро

Банк в Лугано получает от OAG, действующей по поручению DDA Катандзаро, требование о представлении документов в отношении клиента, двадцать лет проживающего в Лугано. Клиент руководит транспортной компанией и держит вклады на сумму 3 млн швейцарских франков. Требование запрещает информировать клиента. Через две недели клиент просит перевести весь остаток на счёт в Дубае.

Банк должен исполнить требование и соблюдать запрет на информирование клиента. Ему также следует проверить, даёт ли просьба о переводе в совокупности с требованием основания для подозрения по статье 9 AMLA, и воздерживаться от любых действий, которые могли бы насторожить клиента. Сообщение в MROS может совпадать с информацией, которой уже располагает прокурор. Тем не менее оно необходимо, если выполнены условия статьи 9 AMLA, а внутренний процесс банка должен гарантировать, что перевод не будет исполнен без консультации с подразделением комплаенса и, при необходимости, с органом власти. Собственная ответственность банка по статье 102(2) SCC зависит от того, выявила бы его организация этот риск без итальянского запроса.⁴

Для практика. Контрольный перечень для банков, фидуциариев, управляющих активами и консультантов в Лугано, работающих с итальянскими клиентами:

• Определите подверженность учреждения отраслям, названным MROS (недвижимость, строительство, общественное питание, обращение с отходами, энергетика, азартные игры), а также Калабрии, Кампании, Сицилии, Апулии и провинциям Ломбардии с задокументированным присутствием мафии и отразите это в анализе рисков, требуемом FINMA.
• Рассматривайте домицильные компании, номинальных директоров и отношения, возникшие до 2000 года, как сопряжённые с повышенным риском, пока конечный бенефициар и источник благосостояния не будут подтверждены согласно ст. 4, 6 и 7(1bis) AMLA.
• Систематически отслеживайте итальянские источники: сообщения прессы об антимафиозных операциях, interdittive antimafia, постановления об аресте имущества и отчёты DIA, — и сопоставляйте их с клиентскими данными.
• Документируйте каждое выяснение по ст. 6 AMLA так, чтобы орган власти мог его воспроизвести, и принимайте решения о сообщениях по ст. 9 AMLA или ст. 305ter(2) SCC в рамках установленного процесса.
• После сообщения контролируйте 40-дневный срок по ст. 9b AMLA и запрет на предупреждение клиента, а любое прекращение отношений документируйте так, чтобы денежный след оставался отслеживаемым.
• С 1 октября 2026 года проверяйте, подпадают ли консультационные поручения в сфере недвижимости, создания и реструктуризации компаний или управления трастами под пересмотренный AMLA, и при необходимости вступайте в СРО.
• Проверяйте записи в реестре прозрачности для швейцарских и связанных со Швейцарией юридических лиц и сообщайте о расхождениях в течение 30 дней.
• Держите совет директоров в курсе. По ст. 102(2) SCC защита учреждения зависит от организационных мер, которые приняли и контролировали его руководящие органы.

Примечания

1. SWI swissinfo.ch, 29 декабря 2017 года (см. выше). ↩
2. Ст. 251(1) SCC (подделка документа; лишение свободы на срок не более пяти лет или денежное взыскание), https://www.droit-bilingue.ch/de-en/3/31/311.0-251-293.html; ст. 305bis SCC (см. выше). ↩
3. Типология является собирательной и не описывает реального дела. ↩
4. Ст. 102(2) SCC (см. выше); о запрете информировать клиента см. ст. 10a AMLA. Ст. 10a AMLA. ↩

Только для общего ознакомления. Настоящая статья не является юридической или налоговой консультацией, не заменяет консультацию по конкретному делу и не создаёт отношений между адвокатом и клиентом. Она отражает правовое положение по состоянию на октябрь 2026 г.