Яхты и виллы: итальянские заморозки

Читать PDF-версию (4 стр.)

Итальянские меры по замораживанию получили международную известность благодаря яхтам и виллам российских миллиардеров на побережьях Лигурии и Сардинии. В первые дни марта 2022 года итальянские власти объявили о замораживании активов включённых в списки лиц на сумму 143 млн евро.¹ К лету 2023 года расследование газеты Domani совместно с европейским консорциумом журналистов насчитало в Италии чуть более 2 млрд евро замороженных активов — около 10% от общей суммы, замороженной в Европейском союзе. Итальянский перечень включал восемь яхт и других судов, пять воздушных судов, восемь компаний, около ста жилых объектов, в том числе тридцать восемь вилл, более 100 000 квадратных метров земли, десятки автомобилей класса люкс и банковские остатки в несколько сотен тысяч евро.² Крупнейшими отдельными объектами были парусная яхта A, приписываемая Андрею Мельниченко, стоимостью около 530 млн евро, и моторная яхта Scheherazade стоимостью около 650 млн евро, которую в том же материале приписывали Эдуарду Худайнатову. Шесть вилл на Изумрудном побережье (Коста-Смеральда), приписываемых Алишеру Усманову, были оценены в 133 млн евро.³

Итальянские данные демонстрируют иной профиль, чем швейцарские. Италия замораживала главным образом материальные активы — дома, суда и воздушные суда, расходы на хранение которых Агентство государственного имущества должно нести или возмещать. Швейцария замораживала главным образом финансовые активы, находящиеся в банках, а также небольшое число объектов недвижимости. Это различие отражает роль обеих стран для состоятельных россиян до 2022 года. Италия была местом проживания и отдыха, Швейцария — местом банковского обслуживания и торговли. Тичинский банк, в котором находились счета лица, чья вилла была заморожена на Сардинии, должен был заморозить счета в Лугано на основании швейцарского списка и мог получить запрос информации от итальянских властей в порядке правовой помощи.

Криминализация: Директива (ЕС) 2024/1226 и Законодательный декрет № 211/2025

До 2025 года Италия наказывала большинство нарушений санкций как административные правонарушения, тогда как наказания за экспорт товаров двойного назначения и за некоторые нарушения торговых эмбарго были установлены в ст. 20 Законодательного декрета № 221 от 15 декабря 2017 года. Реформа 2025 года отменила пункты 1–3 этой статьи и перенесла эти составы в Уголовный кодекс.⁴ Директива (ЕС) 2024/1226 от 24 апреля 2024 года обязала государства-члены определить нарушение ограничительных мер Союза как уголовное преступление и гармонизировать минимальные наказания.⁵ Италия транспонировала её Законодательным декретом № 211 от 30 декабря 2025 года, опубликованным в Gazzetta Ufficiale 9 января 2026 года и действующим с 24 января 2026 года. Декрет ввёл в Уголовный кодекс новую главу о преступлениях против внешней политики и политики безопасности Союза, включающую статьи 275- bis — 275- decies.⁶

Новые составы влекут значительные наказания. Нарушение или обход ограничительных мер Союза по ст. 275- bis наказывается лишением свободы на срок от двух до шести лет и штрафом от 25 000 до 250 000 евро. Нарушение обязанностей по предоставлению информации влечёт от шести месяцев до двух лет и от 15 000 до 50 000 евро (ст. 275- ter), нарушение условий разрешения — от двух до пяти лет и от 25 000 до 150 000 евро (ст. 275- quater). Нарушения по грубой неосторожности в отношении военных товаров или товаров двойного назначения наказываются лишением свободы от шести месяцев до трёх лет и штрафом от 15 000 до 90 000 евро (ст. 275- quinquies).⁷ При стоимости ниже 10 000 евро большинство нарушений остаются административными, за исключением военных товаров и товаров двойного назначения. Компании несут ответственность согласно Законодательному декрету № 231 от 8 июня 2001 года в виде штрафов в размере от 1 до 5% годового оборота или от 3 до 40 млн евро, если оборот не может быть определён, а также мер в виде запрета деятельности сроком до шести лет. Расследования координирует Национальная прокуратура по борьбе с мафией и терроризмом.⁸

Для компании из Лугано итальянская реформа имеет непосредственное значение. Итальянское уголовное право применяется, если какая-либо часть деяния или его последствие имеет место в Италии, а это так, когда товар отправляется из итальянского порта, итальянский банк проводит платёж или итальянский сотрудник участвует в принятии решения.⁹ После реформы новые составы являются также предикатными преступлениями для ответственности организаций по Законодательному декрету № 231/2001 (ст. 25- octies.2), так что швейцарская компания, руководители или сотрудники которой совершают такое преступление в Италии в её интересах, также подвергается риску производства по этому декрету. Различие между швейцарским максимумом в пять лет по ст. 9 Закона об эмбарго (EmbA), преследование по которому на практике ведёт административный орган, и итальянским диапазоном от двух до шести лет, расследование по которому ведёт Guardia di Finanza под координацией антимафиозной прокуратуры, — одна из наиболее существенных асимметрий на южной границе.

Примечания

1. Sky TG24, 7 марта 2022 г. (см. выше) (143 млн евро). ↩
2. Stefano Vergine, «Il tesoro italiano degli oligarchi di Putin», Domani, 26 июня 2023 г. (обновлено 4 июля 2023 г.), https://www.editorialedomani.it/fatti/tesoro-italiano-oligarchi-di-putin-ivcg1o5k. ↩
3. Vergine, Domani (см. выше) (стоимость и принадлежность — по данным публикации). ↩
4. Bennato, Sistema Penale (см. выше) (прежние нормы «della natura [...] prevalentemente amministrativa»; d.lgs. 221/2017 среди изменённых актов); Decreto legislativo 30 dicembre 2025, n. 211, п. 1 ст. 12 («le disposizioni di cui all'articolo 20, commi 1, 2 e 3, del decreto legislativo 15 dicembre 2017, n. 221, sono abrogate») и п. 2 ст. 9 (новый п. 3- ter ст. 20: UAMA компетентно применять административные санкции), текст воспроизведён на https://www.fiscoetasse.com/files/21181/dlgs-211-2025-231.pdf. ↩
5. Directive (EU) 2024/1226 of the European Parliament and of the Council of 24 April 2024 on the definition of criminal offences and penalties for the violation of Union restrictive measures and amending Directive (EU) 2018/1673, OJ L, 2024/1226, 29.4.2024, https://eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/HTML/?uri=CELEX:32024L1226 (ст. 20: транспонирование до 20 мая 2025 г.). ↩
6. Bennato, Sistema Penale (см. выше). ↩
7. Decreto legislativo 30 dicembre 2025, n. 211, текст воспроизведён на https://www.fiscoetasse.com/files/21181/dlgs-211-2025-231.pdf (ст. 275- bis — 275- quinquies c.p.). ↩
8. Bennato, Sistema Penale (см. выше) (порог 10 000 евро; штрафы 1–5% оборота или 3– 40 млн евро; запрет деятельности от двух до шести лет для высших руководителей; координация Procura nazionale antimafia e antiterrorismo). ↩
9. Codice penale, п. 2 ст. 6 («Il reato si considera commesso nel territorio dello Stato, quando l'azione o l'omissione, che lo costituisce, è ivi avvenuta in tutto o in parte, ovvero si è ivi verificato l'evento che è la conseguenza dell'azione od omissione»), https://www.brocardi.it/codice-penale/libro-primo/titolo-i/art6.html; Bennato, Sistema Penale (см. выше), и Decreto legislativo 30 dicembre 2025, n. 211 (см. выше) (новая ст. 25- octies .2 Decreto legislativo 8 giugno 2001, n. 231). ↩

Только для общего ознакомления. Настоящая статья не является юридической или налоговой консультацией, не заменяет консультацию по конкретному делу и не создаёт отношений между адвокатом и клиентом. Она отражает правовое положение по состоянию на октябрь 2026 г.