Источник благосостояния и источник средств: что хотят видеть швейцарские банки
Каждый швейцарский банк, прежде чем принять нового клиента, задаёт два вопроса: как владелец создал свой капитал и откуда поступают деньги, которые будут проходить через счёт? От ответов зависит, будет ли открыт счёт и насколько беспрепятственно он будет обслуживаться в дальнейшем.
Два разных вопроса
Происхождение капитала (source of wealth) описывает, как конечный бенефициар приобрёл своё имущество в целом: благодаря созданному им бизнесу, наследству, продаже компании, профессиональной карьере или инвестициям. Происхождение средств (source of funds) касается конкретных денег, которые будут зачислены на счёт: уставного капитала, выручки от продажи или доходов бизнеса. Банки должны понимать и то, и другое и быть в состоянии показать своим надзорным органам, что объяснение правдоподобно.
Почему банк обязан спрашивать
Согласно Закону о борьбе с отмыванием денег (AMLA), банк обязан идентифицировать контрагента и конечного бенефициара и выяснять предпосылки и цель деловых отношений или операции, если они представляются необычными или если имеются признаки отмывания денег (ст. 3, 4 и 6 AMLA). FINMA ожидает, что банки будут классифицировать свои отношения по уровню риска и применять усиленную проверку к клиентам повышенного риска. Отношения с владельцами или бизнесом из стран с формирующимися рынками часто оцениваются как отношения повышенного риска, что означает больше вопросов и больше доказательств.
Убедительные документы
Одного лишь описания редко бывает достаточно. Банки ожидают документов, подтверждающих каждый этап истории: проверенной аудитором финансовой отчётности операционных компаний, налоговых деклараций или налоговых уведомлений, договоров купли-продажи акций, решений о выплате дивидендов, документов о вступлении в наследство, а также банковских выписок, отражающих движение денег на счёт. Если документы составлены на китайском, арабском или другом языке, заверенные переводы ключевых фрагментов экономят время.
Правдоподобие важнее безупречности
Банк не стремится провести полный аудит жизни клиента. Ему нужно последовательное изложение, в котором размер капитала соответствует бизнесу, возрасту и карьере владельца и в котором деньги на счёте можно проследить до этого капитала. Пробелы следует объяснять открыто. Необъяснённый перевод от третьего лица или внезапный рост капитала вызывают больше вопросов, чем скромный, но полностью задокументированный бизнес.
Что оправдывает себя на практике
- Подготовьте описание происхождения капитала до обращения в банк и приложите к каждому этапу подтверждающие документы.
- Используйте одни и те же цифры во всех документах: банк будет сопоставлять описание, отчётность и формы.
- Поддерживайте досье в актуальном состоянии, поскольку банки периодически, а также при изменениях в бизнесе повторяют проверку.
Чем может помочь Ressos Legal
Я готовлю досье для принятия на обслуживание компаний и их владельцев из Большого Китая, Азии, Ближнего Востока, Африки и Латинской Америки, включая описание происхождения капитала и подтверждающие документы, и сопровождаю переговоры с банком. Свяжитесь со мной для первой беседы.
Только для общего ознакомления. Настоящая статья не является юридической или налоговой консультацией, не заменяет консультацию по конкретному делу и не создаёт отношений между адвокатом и клиентом. Она отражает правовое положение по состоянию на октябрь 2026 г.