Право противодействия отмыванию денег
Закон о борьбе с отмыванием денег (AMLA) 1997 года применяется к финансовым посредникам, к которым он относит, в частности, лиц, профессионально принимающих или хранящих чужие активы либо содействующих их инвестированию или переводу.1 Ордонанс о борьбе с отмыванием денег уточняет, что перевод виртуальных валют и деятельность обменных сервисов подпадают под это определение. Поставщик, который обменивает криптоактивы на фиатные деньги или другие криптоактивы, управляет торговой платформой с хранением активов клиентов или предоставляет клиентам кастодиальные кошельки, является финансовым посредником. Поставщики некастодиальных кошельков, не держащие приватных ключей своих клиентов, как правило, финансовыми посредниками не являются.2
Финансовые посредники, не поднадзорные FINMA в качестве банков или финансовых учреждений, обязаны вступить в признанную FINMA саморегулируемую организацию, которая контролирует соблюдение ими Закона. Обязанности обычны: идентификация контрагента и конечного бенефициара, выяснение обстоятельств необычных сделок, документирование, сообщение о подозрениях в Бюро по сообщениям об отмывании денег и замораживание активов после направления сообщения. Для криптовалютных операций ордонанс FINMA с 1 января 2021 года снизил порог идентификации при обменных операциях до 1 000 швейцарских франков.3
«Правило путешествия» (travel rule) — наиболее специфическое швейцарское требование в сфере борьбы с отмыванием денег применительно к криптоактивам. Разъяснение FINMA от августа 2019 года обязало поднадзорные учреждения передавать сведения об отправителе и получателе при каждом переводе криптоактивов в другое учреждение. Переводы во внешние кошельки и из них допускались только в том случае, если учреждение установило, что кошелёк принадлежит его собственному клиенту.4 Поскольку требование применялось без порога, оно было строже действовавшего тогда международного стандарта. Оно сформировало практику швейцарских криптобанков, которые проверяют принадлежность внешних кошельков посредством тестовых транзакций или криптографических подписей, прежде чем принять перевод.
Швейцария также проводит более общую реформу законодательства о борьбе с отмыванием денег. В сентябре 2025 года парламент принял закон о прозрачности юридических лиц с федеральным реестром конечных бенефициаров и распространил действие AMLA на отдельные виды консультационной деятельности при подготовке правовых структур. Обе реформы вступают в силу 1 октября 2026 года.5 На криптоиндустрию эти реформы влияют косвенно. Реестр конечных бенефициаров сделает структуры фондов и компаний в Цуге более прозрачными, тогда как распространение действия Закона на консультантов может охватить юристов, структурирующих токен-проекты. В части F эти реформы рассматриваются применительно к управлению капиталом.
Примечания
- Закон о борьбе с отмыванием денег (AMLA, SR 955.0), ст. 2 п. 3 (официальный английский перевод, fedlex.admin.ch, по droit-bilingue.ch): финансовыми посредниками являются также лица, которые на профессиональной основе принимают или хранят чужие активы либо содействуют инвестированию или переводу таких активов. ↩
- Ордонанс о борьбе с отмыванием денег (AMLO, SR 955.01), ст. 4, droit-bilingue.ch: перевод денег или ценностей включает перевод виртуальных валют (п. 2); лицо, содействующее переводу виртуальных валют третьему лицу, охватывается, если оно поддерживает с контрагентом длящиеся деловые отношения или осуществляет для него право распоряжения виртуальными валютами (п. 1 лит. b), что исключает поставщиков, не обладающих таким правом распоряжения. ↩
- FINMA, пресс-релиз «FINMA adopts regulation implementing FinSA and FinIA», 12 ноября 2020 г., finma.ch: порог идентификации клиента при обменных операциях с криптовалютами снижен с 5 000 до 1 000 швейцарских франков, изменения вступили в силу 1 января 2021 г.; ст. 51a п. 1 AMLO-FINMA (SR 955.033.0), включена ордонансом FINMA от 4 ноября 2020 г. с 1 января 2021 г. (английский перевод KPMG, kpmg.ch). Впоследствии FINMA разъяснила, что связанные операции в пределах тридцати дней учитываются при определении порога (пресс-релиз от 2 ноября 2022 г., изменение в силе с 1 января 2023 г.). ↩
- FINMA, пресс-релиз «FINMA guidance: stringent approach to combating money laundering on the blockchain» и Разъяснение FINMA 02/2019, 26 августа 2019 г., finma.ch: при переводах токенов должны передаваться сведения об отправителе и получателе; поднадзорные учреждения могут отправлять токены во внешние кошельки и получать их из них только в том случае, если эти кошельки принадлежат их собственным проверенным клиентам; швейцарская практика применяется без исключения для нерегулируемых кошельков, допускаемого стандартом ФАТФ, и описывается FINMA как одна из самых строгих в мире. ↩
- Федеральный совет, пресс-релиз «Bundesrat setzt neue Regeln gegen Geldwäscherei in Kraft», 12 июня 2026 г., admin.ch: 26 сентября 2025 г. парламент принял Федеральный закон о прозрачности юридических лиц и пересмотренный AMLA; реестр прозрачности для конечных бенефициаров; распространение на отдельные рискованные виды консультационной деятельности с пороговыми значениями; вступление в силу 1 октября 2026 г. (для нотариусов — только после адаптации кантонального законодательства). ↩
Только для общего ознакомления. Настоящая статья не является юридической или налоговой консультацией, не заменяет консультацию по конкретному делу и не создаёт отношений между адвокатом и клиентом. Она отражает правовое положение по состоянию на октябрь 2026 г.