Внутренние расследования и сотрудничество с властями
Due diligence в отношении конфликтных минералов и детского труда
Встречное предложение к Инициативе об ответственном бизнесе, действующее с 2022 г., возлагает на компании, которые импортируют или перерабатывают минералы или металлы из зон конфликтов и районов повышенного риска в объёмах выше пороговых значений постановления, обязанности по due diligence (проверке) в цепочке поставок и по отчётности с внешней верификацией.1 Эти обязанности касаются прежде всего торговли оловом, танталом, вольфрамом и золотом — минералами, торговля которыми финансировала вооружённые группировки в Демократической Республике Конго и других странах. Расследование, начатое Государственным секретариатом по экономике (SECO) в 2025 г. в отношении цугского трейдера в связи с торговлей российским золотом и описанное в главе III, показывает, что торговля золотом находится под особенно пристальным вниманием.
Внутренние расследования и сотрудничество с властями
Трейдер в Цуге, обнаруживший в своём бизнесе признаки взяточничества или иных нарушений, должен решить, как на них реагировать. Обычной реакцией является внутреннее расследование, проводимое юридической службой и службой комплаенса компании или внешними адвокатами, чтобы установить факты, пресечь нарушения, принять меры к ответственным лицам и оценить правовые риски компании. Расследование должно соблюдать права работников, предусмотренные швейцарским трудовым правом и законодательством о защите данных. Документы, создаваемые в ходе расследования, могут стать предметом споров об адвокатской тайне, которую швейцарское право признаёт в отношении работы адвокатов, хотя её применение к работе штатных юристов остаётся неясным.2
Затем компания должна решить, сообщать ли о нарушениях властям. Швейцарское право не устанавливает для компаний общей обязанности сообщать о собственных правонарушениях и не знает формальной программы соглашений об отсрочке уголовного преследования, как в США и Великобритании. Тем не менее Федеральная прокуратура учитывает сотрудничество в своих приказах об упрощённом наказании, поэтому добровольное сообщение и сотрудничество могут снизить штраф.3 Если нарушения затрагивают и иностранные юрисдикции, компания должна согласовывать свой подход с органами этих юрисдикций, чьи программы добровольного сообщения и сотрудничества могут давать существенные преимущества. При любом сотрудничестве с иностранными органами, связанном с передачей информации из Швейцарии, необходимо соблюдать швейцарский запрет на действия в пользу иностранного государства, описанный в части D.
Примечания
- Источник указан в печатном издании. ↩
- Ст. 321 п. 1 StGB (SR 311.0), swissrights.ch: профессиональная тайна адвокатов (Rechtsanwälte) и их помощников; ст. 264 п. 1 лит. d StPO (SR 312.0), swissrights.ch: документы из переписки лица с адвокатом не подлежат изъятию, если адвокат вправе представлять стороны в швейцарских судах согласно Закону об адвокатах (BGFA) и не является обвиняемым по тому же делу. ↩
- LAW.CH, «ABB-Bestechungsskandal in Südafrika: BA büsst Unternehmen per Strafbefehl mit CHF 4 Mio.», 2 декабря 2022 г., law.ch: Федеральная прокуратура учла сотрудничество ABB как смягчающее обстоятельство («Strafmindernd wurde die Kooperation der ABB berücksichtigt»), штраф 4 млн швейцарских франков (максимум — 5 млн швейцарских франков); компенсационное требование не устанавливалось, поскольку ABB уже выплатила ЮАР 104 млн долларов США в 2020 г. Monika Roth, «Strafbefehle und Deals der schweizerischen Bundesanwaltschaft mit Unternehmen», 27 ноября 2020 г., compliancedigital.de: добровольное сообщение KBA-NotaSys SA в декабре 2015 г. привело к смягчению наказания. Transparency International Switzerland, «Strafbarkeit des Unternehmens», март 2021 г., transparency.ch, с. 6 и 23: прокуратура часто зависит от сотрудничества соответствующих компаний; в 2018 г. Федеральная прокуратура в ходе консультаций по пересмотру StPO предложила ввести соглашения об отсрочке уголовного преследования, однако Федеральный совет не включил их в свой проект. ↩
Только для общего ознакомления. Настоящая статья не является юридической или налоговой консультацией, не заменяет консультацию по конкретному делу и не создаёт отношений между адвокатом и клиентом. Она отражает правовое положение по состоянию на октябрь 2026 г.