Заметка практика: создание управляющего портфелем или семейного офиса в Цуге
Практику, консультирующему по вопросу создания портфельного управляющего или семейного офиса в Цуге, следует рассмотреть следующие вопросы. Требует ли деятельность лицензии по Закону о финансовых учреждениях (FinIA), что зависит от того, управляет ли компания активами клиентов, с которыми её не связывают семейные или экономические отношения. Если лицензия требуется — организация, капитал, страхование, руководство и внутренний контроль, которых потребуют FINMA и надзорная организация, а также присоединение к надзорной организации до подачи заявления. Правила поведения по Закону о финансовых услугах (FinSA), включая классификацию клиентов, проверку пригодности, документирование и присоединение к омбудсмену. Обязанности по противодействию отмыванию денег, включая идентификацию клиентов и конечных бенефициаров, проверку источника состояния и вступление в саморегулируемую организацию при отсутствии пруденциального надзора. Корпоративная и налоговая структура компании, включая налогообложение её прибыли и доходов её владельцев. И, наконец, для однофамильного семейного офиса — управление офисом, его отношения с семьёй и компаниями семьи, а также документальное подтверждение того, что он обслуживает только семью и поэтому освобождён от лицензионного требования.
Только для общего ознакомления. Настоящая статья не является юридической или налоговой консультацией, не заменяет консультацию по конкретному делу и не создаёт отношений между адвокатом и клиентом. Она отражает правовое положение по состоянию на октябрь 2026 г.